针对业务伙伴设置预扣税项和社会保障税

对于发票中包含预扣税项和社会保障税的业务伙伴，其税务详细资料的设置过程如下：

  1. 定义税分类，并将该税分类链接到业务伙伴。
  2. 将组税码链接到税分类。
  3. 指定业务伙伴的预扣税项详细资料。
  4. 在某些国家，税务所会为每个供应商发布最大金额，您必须基于这些最大金额预扣所得税和/或社会保障税。如果适用纳税基值限额，则定义纳税基值限额。

定义税分类

要定义税分类并将税分类链接到业务伙伴，请执行以下步骤：

  1. 在税分类 (tctax0116m000) 进程中定义税分类。对于每个分类，您可以指明对于具有该分类的业务伙伴的采购发票是同时适用预扣税项和社会保障税，还是单独适用预扣税项或社会保障税。
  2. 在发票开具方业务伙伴 (tccom4122s000) 进程中，可以选择供应商的税分类。

将组税码链接到税分类

要将组税码链接到税分类，必须按照定义纳税例外项目中的说明定义税码例外。

  1. 在按国别列出的纳税例外项目 (tctax1100m000) 进程或按国别集列出的纳税例外项目 (tctax1101m000) 进程中，输入下列数据：

    • 订单来源
      为采购订单选择采购或选择采购发票。
    • 税分类
      税分类。
    • 税码

      该税分类的组税码。

      确保组税码包含与为该税分类设置的税种相对应的税种的税码。您只能选择已经核准的组税码。

指定业务伙伴的预扣税项详细资料

预扣税项报表、申报单和付款必须包含特定的业务伙伴详细资料，如业务伙伴的社会安全编号。要指定业务伙伴的预扣税项详细资料，请执行以下步骤：

  1. 在业务伙伴 (tccom4500m000) 进程中，双击业务伙伴，启动详细进程。
  2. 单击发票开具方启动发票开具方业务伙伴 (tccom4122s000) 进程，然后单击视图, 参考, 操作菜单上的预扣税项数据。此时将启动业务伙伴预扣税项数据 (tccom4127s000) 进程。
  3. 输入各种详细资料。必须输入该业务伙伴的社会安全编号。

定义纳税基值限额

您可以使用两种方式定义最大纳税基值：

  1. 对于一组发票开具方业务伙伴

    请执行以下步骤：

    1. 在所得税和社会保障税限额 (tctax0117m000) 进程中，单击视图, 参考, 操作菜单上的生成。此时将启动生成所得税和社会保障税的限额 (tctax0217m000) 进程。
    2. 在生成所得税和社会保障税的限额 (tctax0217m000) 进程中，为某一范围的发票开具方业务伙伴以及一种类型的税（所得税或社会保障税）、税类别和纳税年度定义纳税基值限额。
  2. 对于单个的业务伙伴

    在所得税和社会保障税限额 (tctax0117m000) 进程中，指定下列每一组合的纳税基值限额：

    • 发票开具方业务伙伴
    • 税类型，可以是所得税或者社会保障税
    • 税类别
    • 纳税年度

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