Типы проводок калькуляции затрат

Тип проводки используется для того, чтобы прояснить процессы проекта, и происходит из одного из следующих источников:

  • Регистрация вручную
  • Фактурирование через пакет Финансы без использования Заказа на закупку.
  • Регистрация часов.
  • Прямая поставка.
  • Поставка через склад.

Приведенный ниже список показывает источник операции и типы затрат:

Обязательства
-материалтрудозатратыоборудованиесубподрядпрочие затраты
1xxxx
2
3
4xxx
5x

 

Затраты
-материалтрудозатратыоборудованиесубподрядпрочие затраты
1xxxxx
2xxxx
3xx
4xxx
5x

 

Регистрация вручную

Затраты можно зарегистрировать вручную для всех типов затрат. Обязательства можно ввести для всех типов затрат, за исключением трудозатрат. Типы проводок достаточно просты. Если затраты обрабатываются, отыскивается тип проводки «Управление проектом», а если затраты проводятся в ретроспективу, применяется тот же самый тип проводки. Для обязательств отыскивается тип проводки «Мягкое обязательство». Для начислений используется тип проводки Начисления, проведенные в Финансы, чтобы прояснить происхождение

затрат. Если на более позднем этапе доступны фактические затраты, затраты можно связать с обязательствами через выверку. Затраты замещают обязательства.

Фактурирование через Финансы без заказа на закупку.

Чтобы обойти выполнение (стандартной) процедуры закупки, вы можете вводить закупки

напрямую на проект в пакете Финансы. Введенные вручную операции из пакета Финансы проводятся на промежуточный счет главной книги, если в сеансе Параметры хода выполнения проекта (tpppc0100s000) выбран флаг Дополнительная запись НЗП в Финансах. В сеансе Операции (tfgld1101m000) можно вручную зарегистрировать затраты для различных проектов. После обработки этих затрат при помощи сеанса Операции проводок (tpppc4202m000) затраты регистрируются на счету главной книги, который зарезервирован для определенного проекта в сеансе Схема интеграции (Проект) (tfgld4102s000). Сумма, введенная на промежуточный счет ГК, будет проведена по балансирующему счету.

Примечание

Убедитесь, что для одной из записей в сеансе Схема интеграции (tfgld4500m000) не имеется связанного с ней проекта, в противном случае при создании нового проекта могут возникнуть проблемы с интеграцией.

Параметр очищен

Если флаг «Дополнительная запись НЗП в Финансах» в сеансе Параметры хода выполнения проекта (tpppc0100s000) снят, для проекта не зарезервирован специальный счет НЗП, и затраты регистрируются в ретроспективе, и на счете НЗП главной книги для всех проектов.

Регистрация часов

Регистрация часов выполняется в сеансах учета рабочего времени пакета Персонал. Если обработка часов производится в пакете Проект, то в конечном счете часы обнаруживаются в ретроспективе с типом проводки: Регистрация часов. Часы по субподряду связываются с заказом на закупку. Для данного заказа на закупку должно быть задано соглашение об оплате (которое можно проверить в пакете Снабжение), и по проекту должно быть задано соглашение об оплате (что можно проверить в пакете Финансы, модуль ACP). Часы по субподряду проводятся не в главную книгу, а в модуль Счета кредиторов. В этом модуле пакета Финансы количество часов, затраченных по заказу на закупку, обновляется на количество часов по субподряду. Часы по субподряду проводятся в ретроспективу трудозатрат. Начисления не рассчитываются для операций с часами по субподряду. В ретроспективе проекта отображается успешная регистрация с типом проводки «Часы субподряда».

Прямая поставка

Каждый размещенный заказ или зарегистрированное поступление для заказа на закупку может быть обязательством, и оно записывается в систему учета обязательств. В случае прямой поставки в проект, соответствующий счет-фактура вводится и сопоставляется с заказом. В этот момент обязательство превращается в фактические затраты. В случае поставки на склад проекта мягкое обязательство на складе проекта становится жестким обязательством после того, как заказ на закупку получен на складе. Жесткое обязательство превращается в затраты, если заказ отпущен проектом. Если финансовая операция выполнена на складе, а не в проекте, то можно внести корректировку в стоимость складских запасов, она будет показана в типе проводке «Корректировка значения». Использовать корректировку значения можно только в том случае, если заказ на закупку еще не сопоставлен.

Примечание

Операции затрат, причиной которых является утверждение счета-фактуры на закупку, никогда не проводятся в ГК пакета Финансы. Типами проводки являются:

  • Счет-фактура (Заказ на закупку).
  • Обратная операция: Обратная поставка (Проект). НЗП проекта в пакете Финансы обновляется при помощи операции поставки. В главную книгу проводится только возможная разница между суммой счета-фактуры во время поставки и суммой счета-фактуры во время утверждения.
Примечание

Если заказывается изделие типа Затраты, данная строка заказа всегда обрабатывается как прямая поставка. Даже если изделие можно разрешить к складированию. В пакете Проект делается различие между мягкими обязательствами (создающими заказ на закупку), жесткими обязательствами (поставка на проект или на склад проекта) и затратами. Будут ли мягкие и/или жесткие обязательства регистрироваться в пакете Проект, зависит от параметра Отслеживание обязательства (операции с закупками), который может принимать значения:

  • Заказ и поставка: Используются и мягкие, и жесткие обязательства.
  • Поставка: Используются только жесткие обязательства.
  • Нет: Обязательства не используются. Имеется одно исключение: Поставка в проект всегда приводит в результате к операции жестких обязательств в таблице «Временные затраты», вопреки перечню. Это необходимо для того, чтобы иметь возможность создать операцию НЗП в главной книге пакета Финансы. Операция не проводится в ретроспективу проекта (затраты). Затраты всегда регистрируются.
Поставка через склад.

Тот же тип процедуры, как и Прямая поставка, действителен, если запас на складе проекта (обязательство) отпускается проектом (затраты). Указанные ниже случаи приводят к обратным обязательствам и, следовательно, не

к операциям затрат:

  • Доставка на другой склад.
  • Заказ на возврат.
  • Или заказ на корректировку.
Примечание

Операции затрат, причиной которых являются поставки на склад проекта посредством заказа на закупку, никогда не проводятся в главную книгу, а проводятся в пакет Проект. Тип проводок следующие:

  • Поставка на склад проекта.
  • Обратная операция: Заказ. Финансовая проводка для него выполняется пакетом Складирование. Незавершенное производство (НЗП) проекта в пакете Финансы обновляется, только если проект отпускает запас со склада проекта. Обратная операция затрат для типа проводки «Поставка» не проводится в главную книгу, а проводится в проект.

Связанные темы