| | Сверка с сверяемой операциейЕсли операция сверки генерируется на сумму расхождения, то суммы в валюте учета рассчитываются из величины расхождения в валюте операции с использованием внутреннего типа курса обмена. Могут возникнуть следующие ситуации: - Оставшаяся сумма в каждой из валют учета равна нулю или находится в допустимых пределах.
-
Оставшаяся сумма по меньшей мере в одной валюте учета равна нулю. Это может быть обусловлено различиями курсов обмена между датами сверяемых операций. Существуют две возможности: - Курсовые разницы валют учета остаются на счете ГК.
Чтобы сальдировать счет в валютах учета, создается вторая операция для сумм курсовых разниц валют учета. Операция непосредственно основана на сумме разницы, курсы валюты не учитываются. Примечание: Генерируются ли или нет дополнительные операции сверки для валют учета, определяется соответствующими настройками в сеансе Свойства сверки счетов ГК (tfgld1657m000).
Одна сторона операций сверки сальдирует операции по счету ГК. Другая сторона операций сверки проводится по счету сверки. Пример 1: Сальдо в валютах учета После создания операции сверки не остается никаких курсовых разниц в разных валютах учета. | Сумма операции | Валюта операции | Д/К | Национальная валюта EUR | Валюта отчетности 1 USD | Валюта отчетности 2 CAD |
|---|
| Операция 1 | 100 | GBP | D | 90 | 101 | 50 | | Операция 2 | 50 | GBP | C | 45.4 | 49.80 | 24.4 | | Операция 3 | 51 | GBP | C | 45.5 | 51.10 | 25.1 | | Операция сверки | 1 | GBP | D | 0.9 | 0.10 | 0.5 | | Результат | 0 | | | 0 | 0 | 0 |
Другая сторона операции сверки проводится по счету сверки. В этом случае запись на Счете сверки состоит из: GBP 1; EUR 0.9; USD 0.1; CAD 0.5. Пример 2: Неполная сверка Сумма курсовой разницы остается в некоторых валютах учета. Это может иметь место как в случае, когда операция сверки нужна, так и в случае, когда эта операция не нужна, как показано в данном примере. | Сумма операции | Валюта операции | Д/К | Национальная валюта EUR | Валюта отчетности 1 USD | Валюта отчетности 2 CAD |
|---|
| Операция 1 | 100 | GBP | D | 90.1 | 101.02 | 50.5 | | Операция 2 | 100 | GBP | C | 90.9 | 101.1 | 50.5 | | Результат | 0 | | | 0.8 | 0.08 | 0 |
Пример 3: Сверка, основанная на разнице После создания операции сверки сумма курсовой разницы остается в валютах учета. Вторая операция сверки создается на основе сумм разниц. Это операция сравнима с операцией курсовой разницы. Суммы операций в валютах учета не связаны друг с другом через курс обмена. | Сумма операции | Валюта операции | Д/К | Национальная валюта EUR | Валюта отчетности 1 USD | Валюта отчетности 2 CAD |
|---|
| Операция 1 | 100 | GBP | D | 90.1 | 101.2 | 50.1 | | Операция 2 | 100 | GBP | C | 90.9 | 101.1 | 50.5 | | Результат | 0 | | | 0.8 | 0.08 | 0 | | Операция, основанная на разнице в национальной валюте | | | | 0.8 | | | | Операция, основанная на разнице в отчетной валюте | | | | | 0.08 | | | Результат | 0 | | | 0 | 0 | 0 |
Другая сторона операции сверки проводится по счету сверки. В этом случае запись на Счете сверки состоит из: - Первая запись: GBP 1; EUR 0.9; USD 0.1; CAD 0.5.
- Вторая запись: GBP 0; EUR 0.8; USD 0; CAD 0.
- Третья: GBP 0; EUR 0; USD 0.08; CAD 0.
| |