Сверка счета ГК (Прошлая версия)

Основные правила для сверки счетов ГК таковы:

• Можно выполнять сверку счетов ГК по счетам, которые:

  • Типа Балансовый или Прибыли и убытки.
  • Определяются как счета, которые можно сверять. Необходимо выбрать флаг Сверка в сеансе План счетов (tfgld0508m000).
  • Не используются для операций интеграции.
• Сверку записей в счетах ГК можно выполнять только по одному и тому же счету.
• Валюты сверяемых операций могут быть различными.
• Можно выполнять сверку счетов ГК по закрытым операциям.
• Можно не сверять операции, даже если операции сверки уже были закрыты.

В процессе сверки счетов ГК могут возникнуть следующие ситуации:

• Отсутствует разница между суммами кредита и суммами дебета выбранных операций или эта разница находится в пределах валютных допусков. Операции сверяются.
• Суммы кредита и суммы дебета отличаются на допустимый процент и/или допустимую сумму или на больший процент или сумму. Операции не могут быть сверены.
• Разница между суммами кредита и суммами дебета находится в пределах допустимого процента сверки и меньше допустимой суммы сверки. Операции могут быть сверены с операцией сверки для величины расхождения.

Могут возникнуть следующие ситуации:

• Оставшаяся сумма в каждой из валют учета равна нулю или находится в допустимых пределах.

• Оставшаяся сумма по меньшей мере в одной валюте учета равна нулю. Это может быть обусловлено различиями курсов обмена между датами сверяемых операций. Существуют две возможности:

  • Курсовые разницы валют учета остаются на счете ГК.
  • Чтобы сальдировать счет в валютах учета, создается вторая операция для сумм курсовых разниц валют учета. Операция непосредственно основана на сумме разницы, курсы валюты не учитываются.

• Счета ГК для прочих дебиторов и кредиторов
  Записи по счетам дебиторов и кредиторов, которые не связаны напрямую с операционным бизнес-циклом. Например, чтобы записать расходы распределения, которые подлежат возмещению и для которых проводка является недостоверной в момент записи. Эта запись также используется для записи закупок по поручению третьих сторон, которые не должны проводиться по счету прибылей и убытков.
• Промежуточные счета
  Счёт, в котором регистрируются операции, проводку которых нельзя осуществить точно на счёт. Однако, такие счета не должны попасть в балансовый отчёт. Например, когда выполняется банковская выверка для приведения сальдо счета компании в соответствие с сальдо счета банка, неидентифицированные перемещения (например, платежи клиента), перечисленные в выписках с банковского счета, проводятся по счету непроведенных операций.
• Счета внутренних перемещений
  Эти клиринговые счета используются для практических и управляемых операций учета, таких как перевод денежных средств на банковский счет. Кроме того, подобные счета используются для операций, которые требуют нескольких журналов учета. Внутренние счета должны воспроизводиться в балансовой ведомости.
• Внутрикорпоративные счета продаж
  Эти внутрикорпоративные счета дебетуются для предоставляемых товаров и услуг и кредитуются для полученных товаров и услуг. Счета различных филиалов компании должны сальдироваться и не должны воспроизводиться в балансовой ведомости.
• Счет авансов, предоставленных персоналу
  Это счет, который дебетует авансы и кредитует их в заработные платы, из которых авансы вычитаются.
• Счета групп
  На эти счета записываются временные авансы средств в компаниях одной и той же группы.

Чтобы установить сверку счетов ГК, выполните следующие шаги:

1. В сеансе План счетов (tfgld0508m000):

   • Установите флаг Сверка для счетов, для которых вы хотите выполнить сверку счетов ГК. Эти счета должны относиться к счетам типа счета Балансовый или Прибыли и убытки, и они не должны использоваться для операций интеграции.
   • Для каждого сверяемого счета выберите Серия операций сверки. Выполните переход в сеанс Серия сверки по счетам гл. книги (tfgld1517m000).
   • В сеансе Серия сверки по счетам гл. книги (tfgld1517m000) определите серии, используемые для создания номеров документов для созданных операций сверки.
2. При необходимости в сеансе Перестройка ретроспективы для сверки счетов ГК (tfgld1218m000) перестройте ретроспективу счетов главной книги.

3. В сеансе Параметры компании (tfgld0503m000) определите следующие данные:

   • Счет сверки, законодат. и Счет сверки, дополнительный. В зависимости от того, каким счетом является счет ГК - законодательным или дополнительным, одна сторона операций сверки проводится по законодательному или дополнительному счету.
   • Допуск отклонения сверки(процент).
   • Допуск отклонений сверки (сумма).
   • Тип операции для сверки.

   • В секции Параметры сверки вручную задайте нужный вам вариант:

     • Разрешить неполную сверку, если после сверки остается небольшая курсовая разница по меньшей мере в одной валюте учета.
     • Создать операции на основе сумм курсовой разницы в валютах учета после сверки.
     • Сверить операции в различных валютах операции.
     • Валюта учета для операции сверки, если валюты операции различны.

Можно выполнить следующие сверки счетов ГК:

• Автоматически в сеансе Сверка счета ГК - Автоматическая (tfgld1216m000). Операции должны иметь описание операции. Чтобы создать операции сверки, выберите флаг Генерация операций.

• Вручную в сеансе Сверка счета ГК - Вручную (tfgld1516m000). В этом сеансе можно выбрать операции, которые вы хотите сверить. Можно также использовать этот сеанс для сверки операций, не связанных описанием операции.
• Если выбранная операция сальдирована, в меню LN можно щелкнуть по Сверка без операции. Если дебетовые и кредитовые суммы выбранных операций различаются, то можно выполнить команду Сверка с операцией.
  • Если вы выберите Сверка с операцией, запустится сеанс Создание операций сверки счетов ГК - Вручную (tfgld1217m000).
  • В сеансе Создание операций сверки счетов ГК - Вручную (tfgld1217m000) можно ввести счет сверки и направления учета и различные другие детали операции сверки.
  • Чтобы создать операцию сверки для оставшихся разниц в валютах учета, выберите флаг Провести разницы.

• В следующих сеансах можно сверить введенные вручную операции до их закрытия:

  • Журнальные операции в сеансе Документы журнальных операций (tfgld0618m000).
  • Строки операций покупок, продаж и банка в сеансе.
  Если в этих сеансах вы создаете операции по сверяемому счету главной книги, в соответствующий меню выберите Сверка счета ГК, чтобы запустить сеанс Сверка счета ГК - Вручную (tfgld1516m000). Можно использовать этот сеанс для сверки операций и просмотра дебетовых операций и кредитовых операций по счету.