Корректировки выверки

Если суммы по отчету о выверке не совпадают с суммами проверочного сальдо, предпринимаемые действия в основном зависят от:

  • Типа операций; является ли это одной из ключевых областей деятельности?
  • Типа разницы; обнаружена ли неожиданно большая разница?
  • Типа действий, которые нужно предпринять, чтобы разобраться с разницами,а также в связи с требованиями аудита и законодательства.

Могут возникать два типа разниц:

  • Разницы внутри пакета Финансы между проверочным сальдо и отчетом о выверке.
  • Разницы между данными подсистемы Финансы и Корпоративного управления.
Примечание

В многозвенной структуре, данные операций между компаниями и группами компаний регистрируются в различных финансовых компаниях. В результате взаимосвязанные операции выверки появляются в разных финансовых компаниях. Для просмотра деталей перейдите в Выверка - аспекты многозвенной компании

Разницы внутри пакета Финансы

В некоторых ситуациях, например, если часть данных выверки уже была удалена, можно решить проблему, создав начальное сальдо. Вы можете выбрать операцию в сеансе Корпоративное управление - Финансовая выверка (tfgld4595m000) через меню соответствующий, нажмите создать Создать входящ.сальдо для выверки.

Разницы могут также возникнуть вследствие изменений в отношениях "предок - потомок" счетов главной книги. Для решения этой проблемы Вы можете использовать сеанс Перестройка нач.сальдо/ретроспективы по операциям (tfgld3203m000) для перестроения ретроспективы счета ГК из операций.

Разницы, явившиеся результатом других причин, должен отфильтровать специалист.

Для незначительных ошибок, в причинах которых Вы убеждены и которые не предполагается исправлять в Главной книге, можно создать операции корректировки. Например, таким способом можно исправить незначительные ошибки в выверке GRNI.

В сеансе Корпоративное управление - Финансовая выверка (tfgld4595m000) можно создать следующие типы корректировки:

  • Корректировка выверки
    Операции корректировки для любого типа разниц. Можно исправить сумму операции в валюте операции и в каждой из национальных валют.
  • Корректировка выверки округления
    Не все типы разниц округления можно исправить автоматически. Следовательно можно вручную создать операции корректировки для разниц округления. Если создаются корректировки разницы, можно исправить только суммы в национальных валютах. Сумму операции в валюте операции нельзя изменить.

Для просмотра деталей перейдите в Создание операции корректировки.

Операция корректировки проводится на счет главной книги и на направления учета операции, выбранной в сеансе Корпоративное управление - Финансовая выверка (tfgld4595m000). Другая сторона операций корректировки проводится на контрсчет, который указывается при проводке исправлений в сеансе Провести корректировки выверки (tfgld4295m300).

Контрсчет должен принадлежать категории Журнальные операции. Позднее можно переместить корректировки с контрсчетов на соответствующие конечные счета.

После создания операций корректировки можно распечатать отчет, чтобы проверить влияние исправлений на сальдо, прежде чем проводить операции корректировки. В сеансе Печать данных выверки (tfgld4495m000), выберите флаг Включая непроведенные исправления выверки.

Связанные темы