Проводки налога на добавленную стоимость (НДС)
Периодическая НДС декларация
Если используется стандартная процедура, то при предоставлении периодической декларации по НДС LN создает следующие проводки:
| Сумма | Дебет/ Кредит | Счет ГК | Определен в сеансе |
|---|
| НДС к оплате | Кредит | Счет налога на продажу счет НДС код налога | Настройка счетов ГК для кодов налогов (tfgld0171s000) или Настройка счетов ГК для многострочных налогов (tfgld0170s000) |
| НДС к возмещению | Дебет | Счет налога на закупки счет НДС код налога |
| Нетто сумма НДС из декларации * | Кредит | Промежут.счет оплаты налога или Промежут.счет зачета налога основных данных налоговой декларации. | Настройка налоговой декларации (tfgld1620m000) |
* Если нетто сумма НДС из декларации меньше нуля, LN использует Промежут.счет оплаты налога, в противном случае , LN использует Промежут.счет зачета налога.
Использование балансирующего налогового счета
Если используется дополнительный балансирующий счет налога, то при предоставлении периодической декларации по НДС, LN создает следующие проводки:
| Сумма | Дебет/ Кредит | Счет ГК | Определен в сеансе |
|---|
| НДС к оплате | Кредит | Счет налога на продажу счет НДС код налога | Настройка счетов ГК для кодов налогов (tfgld0171s000) или Настройка счетов ГК для многострочных налогов (tfgld0170s000) |
| НДС к возмещению | Дебет | Счет налога на закупки счет НДС код налога |
| Нетто сумма НДС из декларации | Кредит | Промежут.счет оплаты налога основных данных налоговой декларации. | Настройка налоговой декларации (tfgld1620m000) |
Чтобы сбалансироваь счета налога, LN создаются следующие проводки:
| Сумма | Дебет/ Кредит | Счет ГК | Определен в сеансе |
|---|
| Нетто сумма НДС из декларации | Дебет | Промежут.счет оплаты налога основных данных налоговой декларации. | Настройка налоговой декларации (tfgld1620m000) |
| Нетто сумма НДС из декларации * | Кредит | Промежут.счет оплаты налога или Промежут.счет зачета налога основных данных налоговой декларации. | Настройка налоговой декларации (tfgld1620m000) |
* Если нетто сумма НДС из декларации меньше нуля, LN использует Промежут.счет оплаты налога, в противном случае , LN использует Промежут.счет зачета налога.
Периодическая уплата НДС
Если обрабатывает уплата НДС по декларации, то LN создает следующие проводки:
| Сумма | Дебет/ Кредит | Счет ГК | Определен в сеансе |
|---|
| Нетто сумма НДС из декларации | Дебет | Промежут.счет оплаты налога или Промежут.счет зачета налога основных данных налоговой декларации. | Настройка налоговой декларации (tfgld1620m000) |
| Банк | Кредит | Счет, выбранный для типа операции, используемого для банка в Управление денежными средствами. | |