Корректировка налогов для вычетов

При создании счетов-фактур на продажу налоговая сумма рассчитывается и проводится в счете налога главной книги. Расчет налога базируется на сумме счета-фактуры.

Если сумма к уплате отличается от суммы счета-фактуры из-за скидки, начислений за задержку платежа или расхождения в платежах, LN может скорректировать сумму налога.

Для установки корректировки сумм налогов, используйте следующие сеансы:

  1. Параметры модуля CMG (tfcmg0100s000)
    • Установите флажок Корректировка налогов для вычетов. LN рассчитывает корректировочные суммы налога на основе суммы скидки, начисления за задержку платежа или расхождения в принятых платежах.
    • В поле Задание счетов для вычетов выбрать Код налога, чтобы задать счета главной книги для налоговых корректировок для каждой комбинации кода налога и страны или выберите Финансовая группа контрагента, чтобы задать счета главной книги для каждой финансовой группы контрагентов.

  2. В зависимости от вашего выбора, определите счета главной книги для корректировок налогов в одном из следующих сеансов:

    • Данные проводки по коду налога для удержаний (tfcmg0150m000)
      Задайте счета главной книги для текущей финансовой компании.
    • Счета ГК по фин.группе контрагентов (tfacr0110m100)
      Задайте счета главной книги для финансовой группы контрагентов.
  3. В сеансе Данные проводок по банку/способу расчетов (tfcmg0146s000) выбрать шаг, на котором LN рассчитывает и проводит налоговые корректировки.
Пример

Предположим, что создается счет-фактура продаж со следующие подробными данными (все суммы приведены в евро (EUR)):

  • Номер счета-фактуры: ACR20050001
  • Сумма: 5000
  • Страна/код налога: NL/001
  • Сумма налога: 700
  • Начисление за просрочку платежа : 100
  • Скидка : 200
  • Срок оплаты : 10/06/2005

В этом примере сумма налога рассчитывается по валовой сумме 5,000 EUR, которая включает в себя начисление за задержку платежа и скидку.

Если счет-фактура оплачен раньше срока оплаты, в момент поступления доступны следующие детали:

  • Сумма поступления : 4700
  • Начисление за просрочку платежа : 100
  • Скидка : 200

Контрагент заплатил только EUR 4,700, но, в момент ввода счета-фактуры, сумма налога была рассчитана на основе общей суммы (EUR 5,000). Это означает, что вы избыточно исчислили налог на 300 (сумма всех вычетов).

В поле Корректировка налогов для вычетов, можно определить требуется ли корректировать сумму налога при использовании вычетов. Если вы выбираете налоговый вычет, LN создает обратный ввод для налога на сумму вычетов = 300 евро, для проводки в момент создания счета-фактуры.

Связанные темы