Обзор обработки налогов

Обработка налогов в LN состоит из следующих процессов:

  • Регистрация налогов

    Регистрация налогов состоит из расчета и проводки сумм налога для налогооблагаемых операций.

    Настройка регистрации налогов определяет способ, который использует LN для расчета и проводки сумм налогов. Настройка обработки налогов LN является очень гибкой и детальной, для того, чтобы в большинстве ситуаций и типов операций, ставки налога по умолчанию и суммы рассчитанных налогов являлись корректными. Более подробную информацию смотри в разделе Настройка регистрации налогов.

  • Налоговые декларации

    Обработка налоговой декларации состоит из подготовки и предоставления налоговой декларации в налоговые органы, и оплата причитающихся сумм в службу налогов и сборов. Для каждого типа налоговой декларации, необходимо определить мастера настроек налоговой декларации.

    Более подробную информацию смотри в Настройка налоговой декларации и Обработка налоговых деклараций.

    В некоторых странах, необходимо предоставлять налоговую декларацию в электронном виде в службу налогов и сборов. Более подробная информация приводится в разделе справки Автоматическое предоставление налоговых деклараций.

Примечание

Если нет необходимости в использование налоговой функциональности LN, то необходимо выполнить шаги, согласно рекомендациям в Отключение функциональности налогов.

Налоговые системы

LN разделяет следующие типы налоговых систем:

Налог на добавленную стоимость может быть объединен с удерживаемым налогом..

Для всех типов налога можно определить исключения и освобождения.

Для всех типов налога необходимо определить коды налогов. Более подробную информацию смотри в разделе справки Использование кодов налога.

Для определения налоговых ставок в операциях и строках счетов-фактур, к которым применяется налог, система LN используется код налога и страну налога. Среди прочих подробных данных, система LN сравнивает местную страну финансовой компании со страной-продавцом или страной-покупателем из заказа, для определения применения либо внутреннего налога, либо налога на импорт, либо налога на экспорт к операции.

Налог с продаж

Налогом с продаж является вид налога для оплаты по товарно-материальным ценностям и услугам, которые предоставляются потребителю. Та сторона, которая поставляет конечный продукт заказчику, является плательщиком этого налога. Место назначения определяет налоговые органы, в которые необходимо уплатить налог.

В Северной Америке и Канале налог с продаж, как правило, должен уплачиваться в налоговые органы, в чье ведомство входит место поставки товаров или услуг. Если точка места отправки и назначения находятся в разных налоговых юрисдикциях, то применяется налог с продаж. Во многих случаях, несколько юрисдикций распространяется на одно и то же местоположение. Для расчета различных сумм налогов можно использовать налоговый провайдер. Более подробную информацию смотри в разделе справки Налог с продаж.

Налог на прибыль 1099-MISC

В США Служба внутренних доходов (IRS) является правительственным агентством, ответственным за приведение в исполнение налоговых регулирующих положений. 1099-MISC - один из типов доходов, и определенные платежи поставщиков являются объектом для отчетности регулируемой этими нормами.

Можно настроить отчетность 1099-MISC. Более подробную информацию смотрите в разделе справки Отчетность 1099-Прочее.

Налог на добавленную стоимость

Налог на добавленную стоимость является косвенным налогом, вычисляемый с помощью процента, которые оплачивается по всем товарно-материальным ценностям, поставляемым либо потребителям, либо другим участникам делового оборота, например, по конечной продукции, поставляемой дистрибуторам или дилерам, и по полуфабрикатам, которые поставляются производителям. Место поставки определяет налоговые органы, в которые необходимо уплатить налог.

Организации, которые используют налог на добавленную стоимость, обычно применяют два набора налоговых ставок:

  • Ставки внутреннего налога для операций продаж и закупок внутри страны компании.
  • Ставки налога по операциям импорта и экспорта.

Организации, которые находятся в странах ЕС, должны также отчитываться по своим операциям с другими странами-членами ЕС. Более подробную информацию смотри в разделе справки Отчетность об операциях ЕС.

Настройку налога на добавленную стоимость можно выполнить согласно рекомендациям в разделе Настройка регистрации налогов.

LN поддерживает также следующие специальные типы налога на добавленную стоимость:

  • Налог на потребление
    Налог на потребление представляет собой форму налога на добавленную стоимость, к которому применяются особые правила. Этот тип налога взимается в Японии. Более подробную информацию смотри в разделе справки Налог на потребление.
  • Гербовый сбор
    Если применяются векселя, в некоторых странах на векселя необходимо уплатить гербовый сбор. Гербовый сбор является типом налога, которым облагаются векселя. Гербовый сбор представляет собой фиксированную сумму, а не процента. В зависимости от страны, в которой расположена ваша компания, если вы отпускаете векселя, от вас может потребоваться оплата гербового сбора по векселю.
  • Чтобы уменьшить сумму гербового сбора, которую нужно уплатить, можно разделить суммы по выдаваемым векселям. Вместо того, чтобы выпускать один вексель на полную сумму, LN создает несколько векселей, которые в совокупности покрывают данную сумму. Более подробную информацию смотрите в разделе справки Настройка гербового сбора.
  • Налог на заказы на перевозку
    Для строк заказа на перевозку и для счетов-фактур на перевозку LN предоставляет принятые по умолчанию страну налога и код налога. Во всех случаях, если это требуется, можно вручную изменить страну налога и код налога. Более подробную информацию смотрите в разделе справки Коды налогов для заказов на перевозку.
Удерживаемый налог на доходы и социальные сборы

Во многих странах, в особых ситуациях, компании обязаны по законодательству удерживать налог на доходы и/или социальные сборы при оплатах счетов-фактур закупок и оплачивать сумму налога напрямую в службу налогов и сборов. Например, удерживаемые налоги на доходы и сборы могут применяется к услугам, оказанными субподрядными организациями, агентствами по найму и работниками, не работающими по найму.

Более подробную информацию смотри в разделе справки Удерживаемый налог и социальные сборы.

Если необходимо оплачивать гербовый сбор по векселям, то можно настроить гербовый сбор, как это описано в разделе Настройка гербового сбора.

Связанные темы