Grootboekrekeningen voor financiële relatiegroepen

Afgezien van de debiteuren- en crediteuren verzamelrekeningen zijn er specifieke grootboekrekeningen voorgedefinieerd voor diverse mutaties van de module Debiteurenadministratie en de module Crediteurenadministratie.

Voor elke financiële relatiegroep moet u de verzamelrekeningen, de grootboekrekening en de dimensies van de verschillende mutatiesoorten definiëren. Raadpleeg voor meer informatie Financiële relatiegroepen.

Welke rekeningen u kunt instellen voor een financiële relatiegroep hangt af van de functionaliteit die u gebruikt. Zo bestaan er bijvoorbeeld verzamelrekeningen voor factoring, wissels en vaste activa. De gebruikelijke verzamelrekeningen voor Debiteurenadministratie en Crediteurenadministratie worden hieronder beschreven.

Vooruitbetalingen of vooruitontvangsten worden op deze rekening geboekt. Deze rekening wordt gecrediteerd wanneer er vooruitontvangsten worden geboekt en gedebiteerd wanneer de vooruitontvangst wordt toegekend aan een factuur. Deze mutaties kunnen bijvoorbeeld worden ingevoerd in de sessie Bankmutaties (tfcmg2500m000).

Gerealiseerde koerswinsten worden op deze rekening geboekt. Deze rekening wordt gebruikt wanneer er een betaling of ontvangst van een factuur in een vreemde valuta wordt verwerkt. De koers op het moment van ontvangst verschilt van de koers op het moment van factureren, wat resulteert in een koerswinst.

Gerealiseerde koersverliezen worden op deze rekening geboekt. Deze rekening wordt gebruikt wanneer er een betaling of ontvangst van een factuur in een vreemde valuta wordt verwerkt. De koers op het moment van ontvangst verschilt van de koers op het moment van factureren, wat resulteert in een koersverlies.

Betalingsverschillen worden op deze rekening geboekt. In de sessie Betalingsverschillen afboeken (tfacr2240m000) of de sessie Betalingsverschillen afboeken (tfacp2230m000) kunnen kleine betalingsverschillen automatisch worden afgeboekt.

Op deze rekening worden kortingen geboekt wanneer u ontvangsten of betalingen verwerkt waarop kortingen zijn toegepast.

Bedragen voor kredietbeperking worden op deze rekening geboekt als ze in de sessie Bankmutaties (tfcmg2500m000) worden afgetrokken.

Inkoopfacturen worden naar deze rekening geboekt als u de inkoopfacturen invoert die betrekking hebben op orders in Inkoop.

Deze rekening wordt gedebiteerd als inkoopfacturen die betrekking hebben op orders worden ingevoerd in LN en de factuurstatus wordt ingesteld op Geregistreerd. De rekening wordt gecrediteerd als de inkoopfactuur is gefiatteerd. Raadpleeg voor meer informatie Inkoopfacturen verwerken.

Deze rekening bestaat alleen voor de crediteurenadministratie.

Betalingen onderweg en ontvangsten onderweg worden op deze rekening geboekt. LN boekt mutaties onderweg op deze rekening als Betalingen onderweg of Ontvangsten onderweg is geselecteerd op het veld Type rekening in de sessie Boekingsgegevens per bank/betaalwijze (tfcmg0146s000). Als de ontvangststatus wordt gewijzigd van Onderweg in Definitief worden de bedragen overgeboekt naar de verzamelrekening

Het gebruik van deze rekening wordt bepaald door de waarde op het veld Aftrek in de sessie Boekingsgegevens per bank/betaalwijze (tfcmg0146s000).

Zolang de betaling of ontvangst nog niet is afgestemd (met andere woorden: als de status Onderweg is), kunt u alle aftrekposten (kortingen, kredietbeperkingen en betalingsverschillen) op deze grootboekrekening opslaan.

Zolang de betaling of ontvangst onderweg is, worden de diverse mogelijke aftrekposten niet doorgeboekt naar de definitieve rekening voor kortingen, kredietbeperkingen en betalingsverschillen, maar gezamenlijk geboekt op deze tussenrekening. Wanneer de betaling of ontvangst wordt afgestemd, worden de aftrekposten van deze tussenrekening naar de definitieve rekeningen doorgeboekt.

In sommige landen, zoals Duitsland, moet over grote vooruitbetalingen of vooruitontvangsten belasting worden betaald. Het betaalde bedrag exclusief belasting wordt op deze rekening geboekt.

Als het selectievakje Belasting bereken over vooruitbetal./-ontvangsten in de sessie Parameters CMG (tfcmg0100s000) is ingeschakeld, wordt belasting berekend over vooruitbetalingen en vooruitontvangsten. Het betaalde bedrag wordt samen met de belasting geboekt op deze rekening.

Prijsverschillen worden op deze rekening geboekt. Prijsverschillen kunnen optreden wanneer inkoopfacturen automatisch worden toegekend en goedgekeurd. Deze verschillen moeten binnen de marges blijven die zijn gedefinieerd in de sessie Parameters ACP (tfacp0100m000).

Deze rekening bestaat alleen voor de crediteurenadministratie.

Niet-toegekende betalingen/ontvangsten worden op deze rekening geboekt. Deze rekening wordt gedebiteerd wanneer een niet-toegekende betaling of ontvangst wordt geboekt en gecrediteerd wanneer deze wordt toegekend aan een factuur.

Provisies worden op deze rekening geboekt.

Deze rekening bestaat alleen voor de crediteurenadministratie.

Bonussen worden op deze rekening geboekt.

Deze rekening bestaat alleen voor de debiteurenadministratie.

Dubieuze facturen worden op deze rekening geboekt. Deze rekening bestaat alleen voor de debiteurenadministratie.