Belasting corrigeren voor aftrekposten

Als u een verkoopfactuur aanmaakt, wordt het belastingbedrag berekend en geboekt naar de belastinggrootboekrekening. De belasting wordt berekend op basis van het factuurbedrag.

Als het betalingsbedrag afwijkt van het factuurbedrag vanwege een korting, de aftrek van de kredietbeperking of betalingsverschillen, kan LN het belastingbedrag corrigeren.

U gebruikt de volgende sessies om de correcties van belastingbedragen in te stellen:

  1. Parameters CMG (tfcmg0100s000)
    • Schakel het selectievakje Belasting corrigeren voor aftrekposten in. LN berekent de correctie op het belastingbedrag op basis van het kortingsbedrag, de afgetrokken kredietbeperking of het geaccepteerde betalingsverschil.
    • Selecteer op het veld Grootboekrekening voor aftrekposten per Belastingcode om de grootboekrekeningen op te geven voor de belastingcorrecties voor elke combinatie van belastingcode en land of selecteer Financiële relatiegroep om de grootboekrekeningen op te geven voor elke financiële relatiegroep.

  2. Geef de grootboekrekeningen voor de belastingcorrecties op in een van de volgende sessies (afhankelijk van uw selectie):

    • Boekingsgegevens per belastingcode voor aftrek (tfcmg0150m000)
      Geef de grootboekrekeningen voor het huidige financiële bedrijf op.
    • Rekeningen per financiële relatiegroep (tfacr0110m100)
      Geef de grootboekrekeningen voor de financiële relatiegroep op.
  3. Selecteer in de sessie Boekingsgegevens per bank/betaalwijze (tfcmg0146s000) de stap waarbij LN de belastingcorrectie berekent en boekt.
Voorbeeld

Stel u maakt een verkoopfactuur aan met de volgende gegevens (alle bedragen zijn in EUR):

  • Factuurnummer: ACR20050001
  • Bedrag: 5000
  • Belastingland/-code: NL/001
  • Belastingbedrag: 700
  • Kredietbeperking: 100
  • Korting: 200
  • Vervaldatum: 06/10/2005

In dit voorbeeld wordt het belastingbedrag berekend over het brutobedrag van EUR 5.000, waarin de kredietbeperking en korting zijn meegenomen.

Als de factuur wordt betaald voor de vervaldatum, hebt u op het moment van de ontvangst de volgende gegevens:

  • Ontvangen bedrag: 4700
  • Kredietbeperking: 100
  • Korting: 200

De relatie heeft maar EUR 4.700 betaald, terwijl u de belasting hebt berekend over het totale brutobedrag (EUR 5.000). Dat betekent dat u ten onrechte belasting over EUR 300 (de som van alle aftrekposten) hebt berekend.

Met het veld Belasting corrigeren voor aftrekposten kunt u bepalen of u de belasting op de aftrekposten wilt corrigeren. Als u ervoor kiest om de belasting te corrigeren, maakt LN een tegenboeking aan voor het aftrekbedrag van EUR 300, dat is geboekt bij het aanmaken van de factuur.

Gerelateerde onderwerpen