Een belastingaangifte instellen
Het proces voor het samenstellen van een belastingaangifte op basis van de belastingbedragen die zijn geregistreerd voor de relevante belastingcodes, bestaat uit de volgende stappen:
- Definieer voor elke overheidsinstantie waaraan belasting of sociale verzekeringsbijdragen moeten worden betaald een inningsinstantie.
- Voor elk vak op de belastingaangifte een belastingpositie definiëren.
- De belastingcodes waarop het vak betrekking heeft, koppelen aan de belastingpositie.
- De belastingpositie toevoegen aan de belastingaangiftekop.
De volgende procedure geeft gedetailleerde instructies voor elke stap.
Voor de inningsinstanties definieert u relaties met alleen de rollen factureren-door en betalen-aan.
In LN wordt een inningsinstantie gedefinieerd als een relatie met alleen de factureren-door en betalen-aan rollen.
Een inningsinstantie definiëren:
- Maak in de sessie Relatie (tccom4100s000) een relatie aan.
- Definieer de rollen factureren-door en betalen-aan voor de relatie.
- Schakel in de sessie Relatie (tccom4100s000) het selectievakje Inningsinstantie in.
U kunt het selectievakje Inningsinstantie pas inschakelen als u de factureren-door en betalen-aan rollen voor de relatie hebt gedefinieerd. Wanneer u dit selectievakje hebt ingeschakeld, kunt u geen andere rollen meer definiëren.
Een belastingaangifte wordt als volgt ingesteld:
Belastingpositie (tfgld0620m000)
Definieer voor elk vak op de belastingaangifte een
belastingpositie. Typ de naam van elk vak in het veld
Omschrijving. Bijvoorbeeld: in EU-landen kunnen vakken namen hebben als
Intracommunautaire leveringen en
Verlegde belasting op diensten.
Belastingpositie (tfgld0620m000), tabblad Relaties per belastingpositie
Koppel de belastingcodes die bijdragen aan het bedrag in een vak aan de desbetreffende belastingpositie. Als u de belastingaangifte genereert, berekent LN de som van de belastingbedragen met deze belastingcodes en wordt het resulterende bedrag voor elk vak afgedrukt.
Voor elke belastingcode kunt u een aantal selectiecriteria invoeren om de selectie van belastingbedragen te specificeren. U kunt bijvoorbeeld de bedragen van de verkoopbelasting en de inkoopbelasting selecteren, alsmede de belasting op vooruitbetalingen of ontvangsten.
De belastingcodes die aan de belastingpositie worden gekoppeld, moeten allemaal dezelfde waarde hebben in het veld Bedragen ingevoerd in Fin. admin. ( Bruto of Netto).
Belastingaangiftekop (tfgld1620m000)
Definieer een belastingaangiftekop voor elke combinatie van soort belastingaangifte en inningsinstantie. Voor de aangifte van belastinginhouding en sociale verzekeringsbijdragen kunt u afzonderlijke belastingaangiftekoppen definiëren voor de verschillende belastingcategorieën.
De procedure voor het instellen van belastingaangiften die u handmatig indient, verschilt van de procedure voor aangiften die u automatisch indient.
Als u de gegevens opslaat, valideert LN deze, bijvoorbeeld door te controleren of alle belastingcodes van een belastingpositie zijn gedefinieerd voor het belastingland van de aangiftekop.
Nadat u een belastingaangiftekop hebt gedefinieerd, kunt u periodiek de vereiste belastingaangiften voorbereiden volgens de procedure in Belastingaangiften verwerken.
Als de inningsinstantie de belastingaangifte en de betalingen op bepaalde dagen van de maand moet ontvangen, kunt u voor die datums betalingscondities definiëren in de sessie Betalingscondities (tcmcs0113s000). Koppel vervolgens die betalingscondities aan de inningsinstantie in de sessie Factureren-door relatie (tccom4122s000).