税金コードを使用するには税金コードを使用して、税金の各タイプについて次の項目を指定します。
税金の各タイプは税金コードで表されます。たとえば、税金コード VAT を使用して消費税を示し、DST を使用して仕向地の売上税を示すことができます。各税金コードについて、付加価値税 (VAT) タイプを選択する必要があります。このタイプにより、LN での税金の処理方法および税金の種類が定義されます。 税金プロバイダを使用すると、税率に関するデータは使用されません。税金プロバイダには、税額の計算に必要なすべてのデータが含まれており、その税額は LN に返されます。この場合でも、税金コードを定義して税額が転記される元帳勘定を指定する必要があります。 国別税金コード 各財務会社の本国とその国に適用される税金コードはリンクさせる必要があります。税金コードを国にリンクするには、国別税金コード (tcmcs0536m000) セッションを使用します。 単一税率 ある国の税金タイプが単一税率で構成されている場合、税金コードを単一税金コードとして定義できます。単一税率 (tcmcs0132m000) セッションで、税率、最大額、およびその他詳細を指定します。 複数税金コード ある国の税金のタイプが複数の部分で構成され、各部分がそれぞれ異なる税務当局に支払われる場合、この国の税金を複数税金コードとして定義する必要があります。それぞれの部分について、複数税金コードライン (tcmcs0535m000) セッションで複数の税金コードラインを作成する必要があります。LN はそれぞれのラインに連番を割り当てます。 複数税金コードラインの税金は次の方法で計算できます。
次に、複数税金コードライン (tcmcs0535m000) セッションで各複数税率コードラインの税率を指定します。 非課税の税金コード LN では、使用可能な税金コードがないと、取引の作成、ファイナライズ、転記を行うことができません。このため、課税対象外の取引にも税金コードを定義する必要があります。非課税の取引に税金コードを定義するには、国別税金コード (tcmcs0136s000) セッションの非課税の税金コードチェックボックスをオンにします。 税率ゼロの税金コード 税金を支払う必要がない課税可能な取引は、課税不可能な取引ではなく、税率がゼロの取引とみなされます。このような取引については、税率ゼロの税金コードを設定する必要があります。 たとえば、次の理由によって免税がこれに該当します。
通常、取引に課税されない場合、例外が明記された税法への参照や取引先の免税証明書番号など、追加情報を請求書に印刷する必要があります。税金のタイプによっては、税金コードにリンクされた理由コードを使用したり、テキストを税金コードにリンクしてこの情報を追加したりすることができます。 租税元帳勘定およびディメンション LN での税額の転記先となる元帳勘定を財務会社ごとに指定する必要があります。システムの各財務会社で次のセッションを使用します。
ディメンションが租税元帳勘定にリンクされている場合、請求書については、LN により財務取引先グループ統制勘定からディメンションが導出されます。振替仕訳については、LN により仕訳帳の元帳勘定からディメンションが導出されます。 必須ディメンションが租税勘定にリンクされており、取引元帳勘定についてディメンションが定義されていない場合、LN では税金コードに対する転記データ (tfgld0171s000) セッションまたは複数税金コード用転記データ (tfgld0170s000) セッションに指定されたディメンションを使用します。 転嫁型租税 付加価値税の支払責任は、発注先から顧客に転嫁されることがあります。このような状況で、転嫁型 タイプの付加価値税コードを定義できます。LN は、こうして算出された税額を請求額には追加せず、別の元帳勘定に転記しておき、後で処理します。 転嫁型租税の金額は、売上税勘定または購買税勘定に転記されます。この処理と同時に、転嫁型租税の評価勘定に対する振戻仕訳が生成されます。税金分析では、税額は次のように 2 回含められます。
転嫁型税金コードの使用 特に、転嫁型税金は次のように使用されます。
グループ税金コード グループ税金コードは、複数の個別税金コードを取引にリンクさせる方法です。付加価値税や売上税に加え、源泉徴収税や源泉社会献金が請求書に適用される場合、グループ税金コードを使用することができます。 グループ税金コードには、次のものが含まれている必要があります。 請求書の支払が源泉徴収税および源泉社会献金の対象となることが請求元取引先の税金分類で示されている場合、LN でグループ税金コードをその取引にリンクすることができます。 取引先の税金分類に対応するグループ税金コードは、LN によって検証されます。たとえば、源泉所得税は適用されるが、源泉徴収社会献金は適用されないことが税金分類で示されている場合、グループ税金コードには、源泉所得税タイプの税金コードを含める必要はありますが、源泉徴収社会献金タイプまたは社会献金 (会社経費) タイプの税金コードを含めることはできません。 グループ税金コードは、次のタイプの取引にのみ使用することができます。
税務当局 特定地域の売上税について管轄権を有する政府機関が税務当局となります。たとえば、カリフォルニア州、オンタリオ州、デイド郡およびアトランタ市など。 LN では、税務当局コードおよび税務当局グループを使用して、特定の税金コードまたは税金コードレベルの管轄区域を識別します。必要に応じて、単一税金コードまたは複数税金コードのラインに税務当局をリンクさせることができます。 税金分析レポートデータを選択し、税務当局コードおよび税務当局グループごとにソートして、税務当局または税務当局グループにリンクするすべての税金コードに対して直ちに税率を更新できます。 品目の税金コード 次のセッションでは、デフォルトの税金コードを品目にリンクしたり、特定のサービス部署からのサービスオーダや契約などにリンクしたりすることができます。
付加価値税の場合、税金コードが必要なセッションや取引では、デフォルトの税金コードを LN に表示することができます。標準検索オーダを使用すると、LN によって次のセッションから、次の順序で税金コードが取得されます。
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