Factoring con recursoPara factoring con recurso, LN crea la contabilidad financiera descrita aquí. Enviar facturas a factor Si se hace el factoring de las facturas con recurso, cuando envía las facturas al factor LN realiza la entrada siguiente para crear una reserva para reembolsar al factor por si el cliente no pagara:
El importe contabilizado es el importe neto de factoring con el factor. Este importe es: Importe de la factura - deducciones - importe de nota de abono. Liquidar la factura Cuando el factor le notifica que el cliente ha pagado, debe liquidar la factura de factoring. LN realiza la entrada siguiente:
Reembolsar al factor Si el cliente no paga, su compañía debe reembolsar al factor. Debe crear una nota de abono para el factor por el importe a reembolsar. Si la casilla de verificación Crear notas de débito al reembolsar de la sesión Parámetros de CMG (tfcmg0100s000) está seleccionada, LN crea una nota de débito para el partner pagador original. Si esta casilla de verificación no está seleccionada, LN reabre la factura original. LN crea las entradas siguientes:
La nota de débito se crea en Facturación y utiliza el tipo de transacción definido para notas de débito. En la nota de débito se aplica lo siguiente:
Para facturas que se reabren sin que se reembolse o se liquide ningún importe, LN sólo crea un documento de corrección y lo vincula a las facturas pendientes. LN crea una entrada para revertir las entradas en la cuenta de deuda contingente y la cuenta de facturas de factoring.
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