Conciliar con una transacción de conciliación

Si se genera una transacción de conciliación para el importe de diferencia, los importes en las divisas locales se calculan a partir del importe de diferencia en la divisa de transacción utilizando el tipo de cambio de divisa interno.

Pueden producirse las situaciones siguientes:

  • El importe pendiente en cada una de las divisas propias es cero o se encuentra dentro de la tolerancia de divisa.
  • El importe pendiente en al menos una divisa propia es diferente de cero. Puede ser una consecuencia de variaciones de cambio de divisa entre las fechas de transacción de las transacciones a conciliar. Hay dos posibilidades:

    • Las diferencias en divisas propias siguen en la cuenta.
    • Para saldar la cuenta en las divisas propias, se genera una segunda transacción para los importes de diferencia en las divisas propias. La transacción se basa directamente en el importe de diferencia, sin tarifas de divisas implicadas.

      Nota: la generación de transacciones de conciliación adicionales para las divisas propias depende de la configuración correspondiente en la sesión Propiedades de conciliación de cuenta (tfgld1657m000).

Un lado de las transacciones de conciliación salda las transacciones de la cuenta contable. El otro lado de las transacciones de conciliación se contabiliza en una cuenta de conciliación.

Ejemplo 1: Saldo en divisas propias

Después de generar la transacción de conciliación, no queda ningún importe de diferencia en las diversas divisas propias.

Importe de transacciónDivisa de transacciónD/HDivisa local EURDivisa del listado 1 USDDivisa del listado 2 CAD
Transacción 1100GBPD9010150
Transacción 250GBPH45.449.8024.4
Transacción 351GBPH45.551.1025.1
Transacción de conciliación1GBPD0.90.100.5
Resultado0000

 

El otro lado de la transacción de conciliación se contabiliza en la cuenta de conciliación. En este caso, la entrada en la cuenta contable consiste en: GBP 1; EUR 0,9; USD 0,1; CAD 0,5.

Ejemplo 2: Conciliación incompleta

Queda un importe de diferencia de cambio en alguna de las divisas propias. Esto puede ocurrir tanto si se necesita una transacción de conciliación como si no se necesita, tal y como muestra este ejemplo.

Importe de transacciónDivisa de transacciónD/HDivisa local EURDivisa del listado 1 USDDivisa del listado 2 CAD
Transacción 1100GBPD90.1101.0250.5
Transacción 2100GBPH90.9101.150.5
Resultado00.80.080

 

Ejemplo 3: Conciliación basada en una diferencia

Después de generar la transacción de conciliación, queda un importe de diferencia en las divisas propias. Se genera una segunda transacción de conciliación basada en los importes de diferencia.

Esta transacción es comparable a una transacción de diferencias de cambio. Los importes de transacción en las divisas propias no están relacionados entre ellos por un tipo de cambio de divisa.

Importe de transacciónDivisa de transacciónD/HDivisa local EURDivisa del listado 1 USDDivisa del listado 2 CAD
Transacción 1100GBPD90.1101.250.1
Transacción 2100GBPH90.9101.150.5
Resultado00.80.080
Transacción basada en una diferencia en divisa local.0.8
Transacción basada en una diferencia en divisa del listado.0.08
Resultado0000

 

El otro lado de la transacción de conciliación se contabiliza en la cuenta de conciliación.

En este caso, las entradas en la cuenta contable consisten en:

  • Primera entrada: GBP 1; EUR 0,9; USD 0,1; CAD 0,5.
  • Segunda entrada: GBP 0; EUR 0,8; USD 0; CAD 0.
  • Tercera entrada: GBP 0; EUR 0; USD 0,08; CAD 0.