Cálculo de divisa y el sistema de divisas dependiente

En el sistema de divisas dependiente, LN (re)calcula la divisa de extracto desde la divisa de transacción (definida en el grupo de cálculo) mediante la divisa de referencia a la divisa de listado. La primera fase utiliza la clase de tipo de cambio según se define en la cuenta de informe; la fase desde la referencia a un listado utiliza la clase de tipo cambio interna. El cálculo de las pérdidas y ganancias de divisa es el mismo que el cálculo según se describe para el sistema de divisas estándar.

Ejemplo
Divisa de extracto=CAD
Divisas propias=(EUR, USD)
Divisa de referencia=EUR
Usar tarifas históricas=Seleccionado
El grupo de cálculo indica que se debe utilizar la posición 2 (USD).
Extracto de clase de tipo de cambio=FST
Cuenta de clase de tipo de cambio=FS2
tipo de cambio interno=INT

 

Importes desde tfgld205 en divisa propia: 1.200 EUR, 1258,56 USD

Importes resultantes:

  • El importe histórico (utilizado en el listado FST) en CAD se calcula en dos fases:

    1. El importe en euros se calcula mediante:

      • El importe 2 de listado (1258,56 USD)
      • Tipo de cambio interno INT
      • La fecha de tipo de cambio determinada por el ejercicio y el período del registro tfgld205 (último día de dicho período) o bien, si se deselecciona Usar tarifas históricas, la fecha de tipo de cambio según se establece durante el procesamiento del extracto.

    2. El importe en CAD se calcula mediante:

      • El importe en euros calculado en la fase anterior (1.200,00 EUR).
      • La clase de tipo de cambio de cuenta FS2.

      • La fecha de tipo de cambio determinada por el ejercicio y el período del registro tfgld205 (último día de dicho período).

        Si se deselecciona Usar tarifas históricas, la fecha de tipo de cambio se establece durante el procesamiento del extracto.

  • El importe actual también se calcula en dos fases:

    1. El importe en euros se calcula mediante:

      • El importe 2 de listado (1258,56 USD)
      • Tipo de cambio interno INT
      • La fecha de tipo de cambio según se establece durante el procesamiento del extracto.

    2. El importe en CAD se calcula mediante:

      • El importe en euros calculado en la fase anterior (1.200,00 EUR).
      • La clase de tipo de cambio del informe FST.
      • La fecha de tipo de cambio según se establece durante el procesamiento del extracto.

  • Se calcula el importe de pérdidas y ganancias:

    importe histórico - importe actual

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