Crear informes financieros

En la sesión Informes financieros (tffst1500m000), configure una estructura de cuenta mediante cuentas padre e hijo y subniveles. Puede configurar dos tipos de informes: Informe financiero y Informe consolidado.

Puede utilizar varias sesiones para copiar informes, cuentas contables a cuentas de informe, o dimensiones a cuentas de informe. Para poder desglosar desde los valores de informe hasta la transacción de LN original, debe vincular un formato de anexo al informe.

Nota

Para crear un informe consolidado, en lugar de completar las fases descritas aquí, puede ahorrar tiempo creando un informe consolidado a partir de un informe financiero.

Para crear un informe financiero o consolidado:
Fase 1. Crear la cabecera de un informe financiero o consolidado
  1. En la sesión Informes financieros (tffst1500m000), haga clic en Nuevo. Esta acción iniciará la sesión Informes financieros (tffst1600m000).

  2. En Detalles de extracto, especifique lo siguiente:

    • Un código y una descripción.
    • Tipo de extracto: Informe financiero o Informe consolidado
    • El tipo de esquema contable
    • El código del formato de extracto adecuado creado en la sesión Formatos de extracto (tffst0110m000).

  3. En Detalles de divisa, especifique lo siguiente:

  4. Si procede, en Detalles de anexo, especifique lo siguiente:

    • El código del formato de extracto adecuado para los anexos creados en la sesión Formatos de extracto (tffst0110m000).
    • Si es necesario, cambie la configuración del campo Procesar transacciones, que determina cómo se recuperan los datos del informe.
Fase 2. Definir cuentas de informe

En un informe financiero o consolidado, debe definir cuentas que representen a las líneas que deben aparecer en un listado financiero.

Para definir una cuenta de informe:

  1. En la sesión Informes financieros (tffst1600m000), en la ficha Cuentas de informe, haga clic en Nuevo.

  2. Especifique lo siguiente:

  3. Guarde la línea.

  4. Opcionalmente, abra la línea para especificar detalles adicionales, como:

Usar tipos de cuenta

Cuando se configura una cuenta de informe financiero, se pueden utilizar estos tipos de cuentas:

  • Valor

    Cuentas para mostrar los importes de las cuentas contables vinculadas, o dimensiones o motivos de flujo de caja si el subnivel es 0 (cero). Si el subnivel es mayor que cero, muestra los totales de las cuentas hijo vinculadas. Si selecciona este valor, también debe indicar si es debe o haber. Esto determina si los importes se listan con un signo menos en caso de valor de debe/haber.

    Si desea ver un ejemplo, consulte Ejemplo de Valor de tipo de cuenta.

  • Texto

    Este tipo se utiliza para añadir texto a un listado. Asegúrese de seleccionar un formato de extracto que tenga un valor > 0 en el campo Posición de texto de cuenta. Esta cuenta de texto puede utilizarse de dos formas:

    • Con texto

      En el menú adecuado, seleccione el comando Editor de textos e introduzca texto según sea necesario. Puede utilizar varias variables, a las que puede acceder seleccionando ‘Iniciar sesión de zoom’ en el menú adecuado del área de texto. Para listar el texto de la cuenta de texto, en la sesión Listar valores de informe financiero (tffst1450m000), seleccione la casilla de verificación Listar texto de cuentas de texto.

    • Sin texto

      Por consiguiente, sólo se define una cuenta de informe con una descripción. Esto puede ser útil si la longitud de la descripción de un texto de cuenta es superior a una línea, o si necesita una cabecera en la parte superior de una lista de cuentas de informe.

      Ejemplo

      [...]

      El listado de las cuentas anteriores tendrá como resultado:

      [...]

  • Ratio

    Si selecciona este tipo de cuenta, debe utilizar la sesión Ratios (tffst6100m000) para definir la ratio ( Para obtener más información, consulte Configurar ratios). En la sesión Especificaciones de ratio de cuenta de informe por columna (tffst1124m000) puede definir la ratio que se debe utilizar para cada columna. Esta sesión se puede iniciar en el menú adecuado de Informes financieros (tffst1600m000) si se selecciona la cuenta de ratio en la ficha Cuentas de informe.

  • Redondeo

    Por columna, puede definir la manera en la que se deben redondear los valores. Debido a estos redondeos, se pueden producir diferencias de redondeo. Para cada cuenta de informe, puede definir una cuenta de redondeo. Para asignar la cuenta a un rango de cuentas de informe, en el menú adecuado de la ficha Cuentas de informe, seleccione Asignar cuenta de redondeo. Esto iniciará la sesión Asignar cuenta de redondeo a rango de cuentas de informe (tffst1220m200).

  • Pérdidas/Ganancias

    En el informe, puede definir si se deben usar pérdidas y ganancias de divisas. Si es así, se puede definir una cuenta Pérdidas/Ganancias para cada cuenta. Las pérdidas y ganancias devengadas en una cuenta se contabilizan en esta cuenta. Para asignar esta cuenta a un rango de cuentas de informe, en el menú adecuado de la ficha Cuentas de informe, seleccione Asignar cta. pérdidas/ganancias. Esto iniciará la sesión Asignar cuenta de pérdidas/ganancias a rango de cuentas de informe (tffst1220m300).

  • Saldar

    Por columna, puede definir que deba saldarse la columna. La diferencia entre el debe total y el haber total (ambos de nivel 0) se contabiliza en una cuenta de informe del tipo Saldar.

Fase 3. Vincular cuentas de informe
  • Vincular cuentas contables o dimensiones, o motivos de flujo de caja

    Para los informes de tipo Informe financiero, las cuentas de informe de tipo Valor y con subnivel 0 (cero) deben estar vinculadas a cuentas contables o dimensiones, o motivos de flujo de caja. Puede vincular varios rangos a una única cuenta de informe. Dispone de dos opciones:

    • Vincular cuentas contables o motivos de flujo de caja a cuentas de informe
      1. En la ficha Cuentas de informe, seleccione la cuenta de informe y, desde el menú adecuado de la misma ficha, seleccione Especificaciones por cuenta de informe. Esta acción iniciará la sesión Especificaciones por cuenta de informe (tffst1521m000).
      2. Especifique los rangos que desea vincular a la cuenta de informe.
    • Vincular cuentas contables o motivos de flujo de caja a cuentas de informe y columnas
      Puede vincular rangos de cuentas contables y dimensiones a una columna específica. Si también ha realizado una configuración por cuenta de informe y por columna, los rangos definidos por cuenta de informe se ignoran.
      1. En la ficha Cuentas de informe, seleccione la cuenta de informe y, en el menú adecuado de la misma ficha, seleccione Especificaciones por cuenta y columna. Esta acción iniciará la sesión Especificaciones por cuenta y columna (tffst1122m000).
      2. Especifique los rangos que desea vincular a la cuenta de informe.
  • Vincular valores fijos

    A veces se necesitan valores en el informe que no están disponibles en la Contabilidad general, como por ejemplo:

    • Saldos de un año que no está disponible en LN
    • El número de empleados para calcular ratios como Ingresos por empleado

    O se desea añadir el valor genérico que tiene esta ratio en la línea de negocio para compararlo.

    En estos casos no se necesita ninguna vinculación con cuentas contables ni dimensiones. En lugar de eso, puede añadir el valor fijo:

    1. En la ficha Cuentas de informe, seleccione la cuenta de informe y, desde el menú adecuado de la misma ficha, seleccione Valor de cuenta de informe por columna. Esta acción iniciará la sesión Especificaciones de cuenta/columna de informe (tffst1123m000).
    2. Añada los valores fijos para las cuentas y columnas adecuadas. Opcionalmente, seleccione Valor modificable, que le permite cambiar el valor antes de procesar los valores del informe financiero.
  • Vincular cuentas de informe

    Para informes de tipo Informe consolidado, las cuentas de informe de tipo Valor y con subnivel 0 (cero), deben vincularse a cuentas de informe. Puede vincular varios rangos a una única cuenta de informe.

    1. En la ficha Cuentas de informe, seleccione la cuenta de informe y, en el menú adecuado de la misma ficha, seleccione Cuentas de informe por cuenta consolidada. Esta acción iniciará la sesión Cuentas de informe por cuenta de informe consolidado (tffst1127m000).
    2. Especifique los rangos que desea vincular a la cuenta de informe.

Utilizar cuentas contables, dimensiones o estructuras de informes

En lugar de definir la estructura de cuenta de informe desde cero, puede utilizar estructuras de cuentas contables o dimensiones existentes como base de una estructura de cuenta de informe: Para ello, las siguientes sesiones están disponibles:

Fase 4. Comprobar los informes financieros

Para comprobar si un informe financiero tiene vínculos que faltan o duplicados a cuentas contables o dimensiones, puede utilizar la sesión Comprobar informe financiero (tffst1250m000). Para iniciar esta sesión, en la sesión Informes financieros (tffst1600m000), seleccione un informe financiero y, desde el menú adecuado, seleccione Comprobar informe financiero. Para verificar que ha vinculado todas las cuentas contables adecuadas, asegúrese de seleccionar la casilla de verificación Listado no incluido en cuentas contables.

Fase 5. Columnas de extracto (que se van a omitir al utilizar una herramienta de listado externa para listar los extractos)

La salida del extracto se expresa en columnas. En la ficha Columnas de extracto, puede añadir y modificar columnas. Asegúrese de definir el mismo número de columnas que las que se definieron en el formato de informe utilizado.

Para cada columna, especifique lo siguiente:

  • Descripción de columna

    Especifique texto o seleccione las variables de la sesión Variables de texto (tffst0800m000).

  • Tipo de columna

    Si ha seleccionado Porcentaje sobre cuentas, asegúrese de que las cuentas de la ficha Cuentas de informe tengan un valor en el campo Cuenta de cien por cien.

  • Si Tipo de columna es Importe/Cantidad, una fórmula
  • Método de redondeo
  • Cómo se deben mostrar los importes en el informe financiero
  • Condiciones que especifican qué valores se deben omitir, por ejemplo, todos los importes menores de 0,05
Fase 6. Definir elementos de fórmula

  • Para informes de tipo Informe financiero, en la ficha Columnas de extracto, a través del menú adecuado, inicie la sesión Referencias a columnas de extracto (tffst1111m000), que le permite definir las variables de la fórmula para el informe financiero.

    Para cada variable de la fórmula, especifique lo siguiente:

    • Referen. columna
    • Rango de ejercicio/período fijo o variable

      Si selecciona Fijo, debe añadir el año y el período en la sección Detalles del período. A partir de entonces se utilizará este año y período. Para utilizar otro año y período, debe cambiar la configuración de este informe.

      Si selecciona Variable, puede seleccionar el año y el período cuando procese el informe financiero. En los campos Cambio de período puede indicar un número de años o períodos para una columna específica, si es necesario. Para obtener más información, consulte De período - Corrección de cambio de período.

  • Para informes de tipo Informe consolidado, en la ficha Columnas de extracto, a través del menú adecuado, inicie la sesión Referencias a columnas de informes consolidados (tffst1112m000), que le permite definir las variables de la fórmula para el informe consolidado.

    Para cada variable de la fórmula, especifique lo siguiente:

Fase 7. Establecer el estatus del extracto en Aprobado

LN realiza estas comprobaciones:

  • ¿Se ha generado el formato vinculado?
  • ¿Existe al menos una columna?
  • ¿Se han definido todas las variables?
  • ¿Se ha definido al menos una cuenta de informe?
  • ¿Se han definido todas las cuentas de pérdidas y ganancias necesarias?
  • Las cuentas de ratio, ¿tienen valores?
  • La divisa de cada ratio, ¿coincide con la divisa del extracto?

Nota

  • Únicamente si se completan todas las comprobaciones anteriores, el extracto se puede establecer en Aprobado.
  • Sólo se pueden utilizar extractos aprobados (o fijos) para procesamiento o listado.

Temas relacionados