Configurar las exenciones fiscales

Las transacciones con partners específicos, que incluyen mercancías específicas, y/o con origen o destino en determinados países o zonas, pueden estar exentas de impuestos. Las facturas de venta de las transacciones exentas del pago de impuestos deben tener importes de impuesto iguales a cero.

Algunas empresas están exentas del pago del impuesto sobre ventas en destino en la jurisdicción de determinadas autoridades fiscales. Las facturas de venta a un cliente con una exención fiscal válida deben tener importes del impuesto iguales a cero. En caso de que el negocio esté exento del impuesto sobre ventas, sus proveedores no deben incluir el importe del impuesto en sus facturas.

Las autoridades fiscales proporcionan un certificado de exención fiscal a las organizaciones que están exentas del pago del impuesto. Debe registrar los números de certificado de exención fiscal de los partners clientes. Para proporcionar el número de certificado de exención fiscal a los partners proveedores, debe listar el número de certificado en las órdenes de compra.

Si tiene uno o varios certificados de pago directo, puede configurar el impuesto de pago directo de la misma manera que las exenciones fiscales.

Exenciones fiscales si utiliza un software para impuestos

El uso de un software para impuestos tiene el siguiente efecto en la configuración de la exención fiscal:

  • Órdenes de venta
    Si utiliza un software para impuestos, no configure exenciones fiscales para órdenes de venta. El software para impuestos se encarga de estas exenciones.
  • Órdenes de compra
    Si utiliza un software para impuestos, puede configurar exenciones fiscales para órdenes de compra. LN pasa esta información al software para impuestos.

En la sesión Excepciones fiscales por país (tctax1100m000) o Excepciones fiscales por conjunto de países (tctax1101m000), puede definir códigos impositivos de exención para órdenes de compra y especificar los certificados de exención fiscal de la compañía. Para todos los certificados de exención fiscal, debe especificar la fecha de efectividad, la fecha de vencimiento y el motivo de exención.

Si utiliza un software para impuestos, puede definir códigos impositivos de exención y especificar certificados de exención fiscal para compras por país y estado/provincia. Si no utiliza un software para impuestos, puede especificar los números de certificado de exención fiscal por país y código impositivo.

Detalles de la exención fiscal

En muchos países, se deben listar uno o varios de los siguientes detalles en las órdenes, facturas y listados con un código impositivo de exención:

  • El número del certificado de exención fiscal
    Para listar números de certificado de exención fiscal y números de certificado de pago directo en órdenes y facturas, seleccione la casilla de verificación Listar exención fiscal para el país del impuesto en la sesión Países (tcmcs0110s000).
  • Una referencia al artículo de legislación tributaria

    Para listar la referencia al artículo de legislación tributaria en las facturas, vincule el texto al código impositivo. Para obtener más detalles, consulte Listar artículos fiscales en facturas.

    Si está exento del pago del impuesto, y el código impositivo se utiliza en órdenes de compra, LN lista el texto en las confirmaciones de órdenes de compra.

  • El motivo de la exención fiscal
    El motivo de exención indica por qué el partner cliente está exento del pago del impuesto. Si especifica un motivo de exención en la sesión Excepciones fiscales por país (tctax1100m000) o Excepciones fiscales por conjunto de países (tctax1101m000), LN lista automáticamente la descripción del motivo en la factura de venta.
Métodos de configuración de exenciones fiscales

En la sesión Parámetros fiscales (tctax0100m000), debe seleccionar un método de configuración de exenciones fiscal. Hay dos métodos disponibles:

  • Limitado
    Utilice el método Limitado para especificar los códigos impositivos de exención para los distintos tipos de orden de un país. Para las órdenes para las que selecciona la casilla de verificación Exención fiscal en la cabecera de la orden, LN utiliza el código impositivo de exención. Para más detalles, consulte Método Limitado para configurar exenciones fiscales.
  • Ampliado
    Utilice el método Ampliado para configurar la exención fiscal para partners específicos u órdenes con detalles de orden concretos, y especifique el número de certificado de exención o número de certificado de pago directo y el motivo de exención. Si utiliza el método Ampliado, LN determina si el código impositivo de exención se aplica a una orden. Para más detalles, consulte Método Ampliado para configurar exenciones fiscales.

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