Rekening-courantmutatiesIn een structuur met meerdere bedrijven bestaat als gevolg van mutaties tussen de logistieke bedrijven en de financiële bedrijven de behoefte rekeningen af te sluiten met rekening-courantmutaties. Er is sprake van rekening-courantmutaties als bijvoorbeeld enterprise-eenheden van het verkoopbureau, het inkoopbureau, de afdeling of het magazijn die bij een logistieke mutatie zijn betrokken, aan verschillende financiële bedrijven zijn gekoppeld of bij verschillende logistieke bedrijven behoren. De volgende soorten rekening-courantmutaties komen voor:
Rekening-courantmutaties in een structuur met meerdere financiële bedrijven Rekening-courantmutaties zijn financiële mutaties die LN automatisch aanmaakt voor financiële bedrijven die bij dezelfde financiële groep horen. De mutaties worden op grootboekrekeningen voor rekening-courantmutaties geboekt. Zie voor meer informatie het onderwerp Voorbeeld van rekening-courantmutaties. U kunt rekening-courantmutaties definiëren volgens de beschrijving in het onderwerp Rekening-courantmutaties instellen. Zuiver financiële rekening-courantmutaties zijn:
Als u deze soorten financiële rekening-courantmutaties wilt genereren, moet u de rekening-courantverhoudingen tussen de financiële bedrijven definiëren. U hoeft de bedrijven niet als relaties te definiëren. Financiële rekening-courantmutaties kunnen ook het gevolg zijn van deze logistieke mutaties:
Voor OHW-overboekingen en voorraadoverboekingen dient u de entiteiten als interne relaties te definiëren. Verkoop- of inkoopmutaties tussen dergelijke relaties leiden tot rekening-courantmutaties als aan al deze voorwaarden is voldaan:
NB Als u rekening-courantmutaties hebt gedefinieerd, maakt LN automatisch de rekening-courantmutaties aan wanneer de mutaties worden gejournaliseerd. U hoeft daarvoor geen aanvullende sessies uit te voeren. Mutaties voor rekening-courantverrekeningen Mutaties voor rekening-courantverrekeningen zijn rekening-courantmutaties die alleen betrekking hebben op inkoop- en verkoopmutaties tussen logistieke bedrijven in een structuur met meerdere logistieke bedrijven en één financieel bedrijf. Door mutaties voor rekening-courantverrekeningen worden ruim de helft minder boekingen (10) gegenereerd dan bij een gewone factureringsprocedure (24). Als er dus geen facturen zijn vereist, kunt u met mutaties voor rekening-courantverrekeningen het aantal boekingen op de grootboekrekeningen aanzienlijk beperken. Mutaties voor rekening-courantverrekeningen in een structuur met één financieel bedrijf zijn automatisch geboekte financiële mutaties in één financieel bedrijf op rekeningen-courant. Er worden geen openstaande posten aangemaakt voor verkoopmutaties en inkoopmutaties tussen de logistieke bedrijven. In plaats daarvan worden de bedragen geboekt op factureringsrekeningen en tussenrekeningen. Deze rekeningen-courant moeten van het type Balans zijn. Ze mogen niet van het type Rekening-courant zijn. Verkoop- en inkoopmutaties kunnen betrekking hebben op het volgende:
Als u mutaties voor rekening-courantverrekeningen voor inkoop- of verkoopmutaties wilt aanmaken tussen logistieke bedrijven in een structuur met meerdere bedrijven, moet u de logistieke bedrijven definiëren als gelieerde bedrijfsrelaties. Hoe u rekening-courantverrekeningen instelt, wordt beschreven in Mutaties voor rekening-courantverrekeningen - instellen. NB Als u mutaties voor rekening-courantverrekeningen hebt ingesteld, maakt LN de verrekeningsmutaties automatisch aan wanneer de mutaties worden gejournaliseerd. U hoeft daarvoor geen aanvullende sessies uit te voeren. Afstemmingsoverzicht rekening-courantverrekeningen Met behulp van de sessie Afstemming rekening-courant (inkoop/verkoop) afdrukken (cisli2445m000) genereert u een overzicht van de mutaties voor rekening-courantverrekeningen tussen gelieerde bedrijven. LN genereert het overzicht op basis van de verkoopgegevens in de tabellen van Facturering. Voor elke verkooporderregel haalt LN de corresponderende inkoopinformatie op voor het verslag. Intergroepmutaties Intergroepmutaties komen uitsluitend voor in een structuur met meerdere bedrijven en meer dan één financiële bedrijvengroep. Intergroepmutaties zijn financiële mutaties die LN automatisch aanmaakt voor financiële bedrijven die bij verschillende financiële groepen horen. De mutaties worden op grootboekrekeningen voor rekening-courantmutaties geboekt. Zie voor meer informatie Voorbeeld van intergroepmutaties. U kunt intergroepmutaties instellen en verwerken volgens de beschrijving in het onderwerp Intergroepmutaties instellen. Intergroepmutaties kunnen uitsluitend voor journaalposten van één regel worden aangemaakt. Basisbedrijf Intergroepmutaties worden tijdelijk opgeslagen in een van de groepsbedrijven. Daartoe moet u een van de groepsbedrijven als basisbedrijf definiëren. De boekingsgegevens van de intergroepmutaties worden tijdelijk in het basisbedrijf opgeslagen. Als u intergroepmutaties wilt aanmaken, moet u de intergroepmutaties verwerken op de manier die wordt beschreven in het onderwerp Intergroepmutaties instellen.
| |||