Bedrijfsproces - Productieorder
Tijdens het productieorderproces maakt LN de integratiemutaties en financiële boekingen aan die in het volgende voorbeeld worden omschreven.
Mutaties met betrekking tot productieorders
Stap 1. Zending van afgegeven materiaal bevestigen| IDT 10060052 Magazijnafgifte / Afgifte |
|---|
| Debet/ Credit | Grootboekrekening | Afstemmingsgroep |
|---|
| Debet | Tussentijds transito - Algemeen | Tussentijds transito 1 |
| Credit | Materiaal | Voorraad 1 |
.
| IDT 10060057 Magazijnafgifte / Artikeltoeslag (afgifte) |
|---|
| Debet/ Credit | Grootboekrekening | Afstemmingsgroep |
|---|
| Debet | Materiaal | Voorraad 1 |
| Credit | Gedekte toeslagen | Eindrekening 713 |
.
| IDT 10060120 Magazijnafgifte / Magazijntoeslag (afgifte) |
|---|
| Debet/ Credit | Grootboekrekening | Afstemmingsgroep |
|---|
| Debet | Materiaal | Voorraad 1 |
| Credit | Gedekte toeslagen | Eindrekening 717 |
.
| IDT 10014052 Productieorder / Afgifte |
|---|
| Debet/ Credit | Grootboekrekening | Afstemmingsgroep |
|---|
| Debet | OHW - Productie | OHW productieorder 1 |
| Credit | Tussentijds transito - Algemeen | Tussentijds transito 1 |
.
Stap 2. Uren voor bewerkingskosten verwerken| IDT 10030111 Medewerkersbeheer / OHW-uren |
|---|
| Debet/ Credit | Grootboekrekening | Afstemmingsgroep |
|---|
| Debet | Tussentijds transito - Uren medewerkers | Tussentijds transito 11 |
| Credit | Gedekte bewerkingskosten | Eindrekening 572 |
.
| IDT 10014061 Productieorder / Bewerkingskosten |
|---|
| Debet/ Credit | Grootboekrekening | Afstemmingsgroep |
|---|
| Debet | OHW - Productie | OHW productieorder 1 |
| Credit | Tussentijds transito - Uren medewerkers | Tussentijds transito 11 |
.
Stap 3. Bewerking gereedmelden NB: De integratiemutaties voor deze stap worden uitsluitend aangemaakt als de volgende bewerking in een andere afdeling wordt uitgevoerd en er tussen de afdelingen een gefactureerde goederenoverboekingsrelatie bestaat
Afgifte
| IDT 10014118 Productieorder / OHW-overboeking (afg. gefact.) |
|---|
| Debet/ Credit | Grootboekrekening | Afstemmingsgroep |
|---|
| Debet | Tussentijds transito - Voorraad OHW-overboeking productie | Tussentijds transito 6 |
| Credit | OHW - Productie | OHW productieorder 1 |
.
Ontvangst
| IDT 10014119 Productieorder / OHW-overboeking (ontv. gefact) |
|---|
| Debet/ Credit | Grootboekrekening | Afstemmingsgroep |
|---|
| Debet | OHW - Productie | OHW productieorder 1 |
| Credit | Tussenrekening facturen - OHW-overboeking productie | Tussenrekening facturen 1 |
.
Stap 4. De verkoopfactuur boeken NB: Deze stap wordt uitsluitend uitgevoerd als de volgende bewerking in een andere afdeling wordt uitgevoerd en er tussen de afdelingen een gefactureerde goederenoverboekingsrelatie bestaat
| Openstaande post (geen integratiemutatie) |
|---|
| Debet/ Credit | Grootboekrekening | Afstemmingsgroep |
|---|
| Debet | Debiteurenadministratie | niet van toepassing |
| Credit | Tussentijdse verkoopopbrengst | niet van toepassing |
.
| IDT 10014125 Productieorder / Kostprijs verkopen |
|---|
| Debet/ Credit | Grootboekrekening | Afstemmingsgroep |
|---|
| Debet | Kostprijs verkopen | Eindrekening 1 |
| Credit | Tussentijds transito - Voorraad OHW-overboeking productie | Tussentijds transito 6 |
.
| IDT 10014082 Productieorder / Opbrengstenanalyse |
|---|
| Debet/ Credit | Grootboekrekening | Afstemmingsgroep |
|---|
| Debet | Tussentijdse opbrengsten - Productie | Tussentijdse omzet 1 |
| Credit | Verkoopopbrengst | Eindrekening 13 |
.
Stap 5. De inkoopfactuur genereren NB: Deze stap wordt uitsluitend uitgevoerd als de volgende bewerking in een andere afdeling wordt uitgevoerd en er tussen de afdelingen een gefactureerde goederenoverboekingsrelatie bestaat
| Openstaande post (geen integratiemutatie) |
|---|
| Debet/ Credit | Grootboekrekening | Afstemmingsgroep |
|---|
| Debet | Geregistreerde inkoopfacturen | niet van toepassing |
| Credit | Crediteurenadministratie | niet van toepassing |
.
| Goedkeuringsdocument (geen integratiemutatie) |
|---|
| Debet/ Credit | Grootboekrekening | Afstemmingsgroep |
|---|
| Debet | Tussenrekening facturen - OHW-overboeking productie | Tussenrekening facturen 1 |
| Credit | Geregistreerde inkoopfacturen | niet van toepassing |
.
Stap 6. De productieorder gereedmelden NB: De OHW-kosten van kostencomponenten die niet voor het eindproduct bestaan, worden op bestaande kostencomponenten van het eindproduct geboekt.
| IDT 10014056 Productieorder / Artikeltoeslag (ontvangst) |
|---|
| Debet/ Credit | Grootboekrekening | Afstemmingsgroep |
|---|
| Debet | OHW - Productie | OHW productieorder 1 |
| Credit | Gedekte toeslagen | Eindrekening 11 |
.
| IDT 10014009 Productieorder / Gereedmelding |
|---|
| Debet/ Credit | Grootboekrekening | Afstemmingsgroep |
|---|
| Debet | OHW - Productie | OHW productieorder 1 |
| Credit | OHW - Productie | OHW productieorder 1 |
.
Stap 7. Ontvangst van gereedgemelde goederen bevestigen| IDT 10014074 Productieorder / Ontvangst |
|---|
| Debet/ Credit | Grootboekrekening | Afstemmingsgroep |
|---|
| Debet | Tussentijds transito - Algemeen | Tussentijds transito 1 |
| Credit | OHW - Productie | OHW productieorder 1 |
.
| IDT 10061074 Magazijnontvangst / Ontvangst |
|---|
| Debet/ Credit | Grootboekrekening | Afstemmingsgroep |
|---|
| Debet | Gereedgemelde goederen | Voorraad 1 |
| Credit | Tussentijds transito - Algemeen | Tussentijds transito 1 |
.
| IDT 10061121 Magazijnontvangst / Magazijntoeslag (ontvangst) |
|---|
| Debet/ Credit | Grootboekrekening | Afstemmingsgroep |
|---|
| Debet | Gereedgemelde goederen | Voorraad 1 |
| Credit | Gedekte toeslagen | Eindrekening 737 |
.