総勘定元帳勘定照合 (旧)

総勘定元帳照合の基本的なルールは、次のとおりです。

• 次の勘定科目に対して総勘定元帳照合を実行できます。

  • 貸借対照表または損益タイプの勘定科目
  • 照合可能な勘定科目として定義されている。勘定科目表 (tfgld0508m000) セッションで、勘定科目について照合チェックボックスをオンにしておく必要があります。
  • 統合取引には使用されていない
• 総勘定元帳勘定照合は、同じ勘定科目の入力に対してのみ実行できます。
• 照合する取引は、異なる取引通貨でも可能です。
• 総勘定元帳勘定照合をファイナライズ済取引で実行できます。
• 照合取引がすでにファイナライズされていても、照合を取り消すことができます。

総勘定元帳勘定照合処理では、次の状況が発生します。

• 選択した取引の貸方金額および借方金額の合計に差がない、または差額が通貨許容範囲内である。取引が照合されます。
• 貸方および借方金額の合計が許容範囲の割合および/または許容金額以上に異なる。取引は照合されません。
• 貸方金額と借方金額の合計の差が照合許容範囲の割合内で、照合許容範囲金額よりも少ない。差額に対して、取引を照合取引と照合することができます。

次の状況が発生します。

• 各自国通貨の残余額はゼロまたは通貨許容範囲内になります。

• 少なくとも 1 つの自国通貨の残余額はゼロにはなりません。これは、照合する取引の取引日間の通貨レートが変更されるためです。仕訳は次の 2 とおりです。

  • 自国通貨の差額は、総勘定元帳に残ります。
  • 自国通貨で勘定科目を清算するため、自国通貨での差額に対して 2 つ目の取引が作成されます。この取引は、差額に基づいており、通貨レートは関係しません。

• 諸債権および債務勘定
  この勘定科目には、日常業務サイクルに直接付随しない売掛金および買掛金を記録します。たとえば、払い戻されるべきであるが、記録する時点では仕訳が不明確な割当経費を記録します。損益勘定に転記されてはならない、サードパーティに代わって行う購買を記録する場合にも、このレコードが使用されます。
• 保留勘定
  ある勘定科目に確定的に転記することのできない取引を記録するための勘定科目です。ただし、このような勘定科目は貸借対照表に表示しないでください。たとえば、会社と銀行の勘定科目の残高を一致させるために銀行調整を行うときに、銀行勘定照合表にリストされている未確認の取引 (たとえば、顧客からの支払) は保留勘定に転記されます。
• 内部移動勘定
  これらの仮勘定は、実務的で管理的な会計処理に使用されます。現金を銀行勘定に移動するのがその例です。それに加えて、いくつかの会計仕訳帳を必要とする処理にも、それらの勘定科目が使用されます。内部勘定は貸借対照表に現れてはなりません。
• 社内売上勘定
  これらの社内勘定は、提供した商品およびサービスに関して借方記入され、受け取った商品およびサービスに関して貸方記入されます。会社の諸々のブランチのこれらの勘定は全体で貸借が一致し、貸借対照表に現れてはなりません。
• 従業員への前払勘定
  これは前払いを借方記入するとともに、それを控除する対象の給与に貸方記入する勘定科目です。
• グループ勘定
  この勘定は、同一グループの会社内における一時的な前受金を記録するための勘定科目です。

総勘定元帳勘定照合を設定するには、次のステップを実行します。

1. 勘定科目表 (tfgld0508m000) セッション内

   • 総勘定元帳勘定照合を実行する勘定科目の照合チェックボックスをオンにします。勘定科目のタイプは、貸借対照表または損益にする必要があります。これらの勘定科目は統合取引に使用することはできません。
   • 照合可能な勘定科目について、デフォルト照合連番を選択します。元帳勘定別照合シリーズ (tfgld1517m000) セッションにズームします。
   • 元帳勘定別照合シリーズ (tfgld1517m000) セッションで、作成された照合取引の伝票番号を作成するために使用されるシリーズを定義します。
2. 必要に応じて、勘定科目照合の履歴の再作成 (tfgld1218m000) セッションで、元帳勘定履歴を再作成します。

3. 会社パラメータ (tfgld0503m000) セッションで、次のデータを定義します。

   • 法定照合勘定および補完照合勘定。総勘定元帳が法定勘定なのか補完勘定なのかによって、片方の照合取引が法定照合勘定または補完照合勘定に転記されます。
   • 許容範囲照合 (割合)
   • 照合許容範囲 (金額)
   • 照合取引タイプ

   • マニュアル照合パラメータボックスで、次の処理を行うかどうかを指定します。

     • 不完全照合を許可する。小額の為替差を照合した後に少なくとも 1 つの自国通貨が残ります。
     • 照合後に自国通貨での差額に基づいた取引を作成する
     • 異なる取引通貨での取引を照合する
     • 取引通貨とは異なる場合、照合取引の自国通貨

次の方法で、総勘定元帳勘定照合を実行できます。

• 総勘定元帳勘定科目照合 - 自動 (tfgld1216m000) セッションで自動的に実行する。取引には取引参照がある必要があります。照合取引を作成するには、取引を作成チェックボックスをオンにします。

• 総勘定元帳勘定科目照合 - マニュアル (tfgld1516m000) セッションでマニュアルで実行する。このセッションでは、照合する取引を選択できます。このセッションを使用して、取引参照でリンクされていない取引を照合することもできます。
• 選択した取引の収支が合う場合は、LN メニューの取引のない照合をクリックできます。選択した取引の貸方金額と借方金額の合計が異なる場合は、取引のある照合をクリックできます。
  • 取引のある照合をクリックすると、総勘定元帳勘定科目照合取引の作成 - マニュアル (tfgld1217m000) が開始されます。
  • 総勘定元帳勘定科目照合取引の作成 - マニュアル (tfgld1217m000) セッションで、照合取引の照合勘定、ディメンション、およびその他各種の詳細を入力できます。
  • 残余差額の照合取引を自国通貨で作成するには、差額の転記チェックボックスをオンにします。

• 次のセッションで、ファイナライズする前にマニュアルで入力した取引を照合することができます。

  • 振替仕訳に対し、振替仕訳伝票 (tfgld0618m000) セッション
  • 購買取引ラインに対し、購買請求書取引 (tfacp1120s000) セッション
  • 販売取引ラインに対し、販売請求書取引 (tfacr1111s000) セッション
  • 銀行取引仕訳帳に対し、現預金管理取引 (tfcmg2120s000) セッション
  これらのセッションで照合可能な元帳勘定上に取引を作成する場合、適切なメニューの総勘定元帳勘定照合をクリックして総勘定元帳勘定科目照合 - マニュアル (tfgld1516m000) セッションを開始することができます。このセッションを使用して取引を照合し、勘定科目の借方取引および貸方取引を表示することができます。