Utilizzo del libro giornale

Se si utilizza la funzionalità relativa al libro giornale, vengono applicate le seguenti regole:

• Le date di inserimento delle transazioni create devono essere comprese tra la data di inizio e la data di scadenza della sezione del libro giornale correlata. Se la data di scadenza non è specificata, le date di inserimento delle transazioni devono essere successive alla data di inizio.
• Non è possibile creare transazioni di integrazione se è stata stampata la versione finale della sezione del libro giornale collegata al tipo di transazione o se è già stato stampato il riepilogo libro giornale relativo alla data di inserimento della transazione.
• Se lo stato della sezione del libro giornale è impostato su Stampato, la data di inserimento delle transazioni create deve essere successiva all'ultima data di inserimento indicata nel report della sezione libro giornale.
• I profitti e perdite sul cambio vengono inclusi nel libro giornale se risultano incluse entrambe le colonne della transazione di integrazione, indipendentemente dal fatto che sia selezionata o meno la casella di controllo Includi in libro giornale relativa al valore del campo Conto statutario prof./perdite sul cambio definito nella sessione Parametri società (tfgld0503m000).

La procedura relativa al libro giornale si articola nei seguenti passaggi:

1. Generazione e stampa delle sezioni del libro giornale
   È possibile generare e stampare le sezioni del libro giornale tramite la sessione Stampa libro giornale (tfgld5410m000). Per informazioni dettagliate, vedere Stampa del libro giornale.
2. Generazione e stampa del riepilogo libro giornale
   Se a tutte le sezioni del libro giornale è associato lo stato Stampato, è possibile utilizzare la sessione Stampa libro giornale (tfgld5410m000) per stampare il riepilogo. Se necessario, è possibile utilizzare questa sessione anche per ristampare i report libri giornale di cui è già stata stampata la versione finale.
3. Visualizzazione del libro giornale

   Nella sessione Libri giornale (tfgld5510m000) è possibile visualizzare le sezioni del libro giornale generate e il relativo riepilogo, oltre che le transazioni relative al libro giornale.

   È inoltre possibile scegliere Ristampa libro giornale - Multisocietà dal menu appropriato per stampare i libri giornale già generati relativi a un intervallo di società finanziarie.

4. Archiviazione e/o eliminazione dei dati relativi al libro giornale

   Dopo l'inoltro del libro giornale alle autorità competenti, è possibile utilizzare la sessione Archiviazione/Eliminazione libri giornale (tfgld5212m000) per archiviare e/o eliminare i dati relativi al giornale. È possibile archiviare e/o eliminare solo le sezioni del libro giornale a cui è assegnato lo stato Riepilogo stampato.

   Se viene eseguita questa sessione, LN cancella i dati dalle tabelle Transazioni libro giornale (tfgld511) e Riepiloghi libri giornale (tfgld512). I dati della tabella Libri giornale (tfgld510) non vengono cancellati perché sono necessari per il controllo della sequenza dell'intervallo di periodi.