Parametri FAM (tffam0100s000)

Utilizzare questa sessione per impostare i parametri per il modulo Cespiti. Questa sessione consente di indicare quanto riportato di seguito:

  • I tipi di transazioni che verranno utilizzati per registrare i risultati dei vari tipi di transazioni cespiti nel modulo Contabilità generale. In alcuni Paesi è necessario presentare un libro fiscale nel quale sono elencati tutti gli inserimenti di Prima nota rilevanti ai fini fiscali.
  • Le frequenze di ammortamento relative a ciascun tipo di libro presente nella sessione Dettagli cespiti (tffam1600m000), utilizzata per generare libri cespiti.
  • I tipi di tasso di cambio da utilizzare per operazioni di acquisizione, ammortamento, rettifica, dismissione e trasferimento.
  • La categoria utilizzata nella sessione Dettagli cespiti (tffam1600m000).
  • L'eventuale annullamento della generazione di inserimenti di Prima nota per la Contabilità generale.
  • Informazioni aggiuntive relative al calcolo dell'ammortamento.

Il menu appropriato consente di avviare la sessione Libri predefiniti (tffam0510m000), che consente di specificare i libri predefiniti. Tali libri verranno quindi utilizzati dalla sessione Dettagli cespiti (tffam1600m000) per generare libri cespiti.

Prima di impostare i parametri nella sessione Parametri FAM (tffam0100s000), è necessario effettuare queste operazioni:

  1. Nella sessione di dettagli Componenti software implementati (tccom0100s000) di Componenti software implementati (tccom0500m000) selezionare la casella di controllo Contabilità.
  2. Aggiungere i conti contabili in cui verranno registrate le transazioni cespiti nella sessione Piano dei conti (tfgld0508m000).
  3. Nel campo Integrazione cespiti della sessione Piano dei conti (tfgld0508m000) selezionare una delle seguenti opzioni:

    • Investimento
    • Costi di manutenzione
    • Dismissione

    Questi tipi di conti contabili sono collegati al modulo Cespiti e consentono di specificare ulteriormente i costi di ammortamento.

  4. Definire i tipi di transazione per le varie transazioni cespiti nella sessione Tipi di transazione (tfgld0511m000). Il valore del campo Categoria transaz. deve essere Prima nota, mentre il valore del campo Mod. aggiorn. storico deve essere Elaborazione batch.
  5. Aggiungere i tipi di tasso di cambio nella sessione Tipi tassi di cambio (tcmcs0140m000).
  6. Aggiungere le frequenze di ammortamento nella sessione Frequenze di ammortamento (tffam7100m000).
  7. Aggiungere le categorie nella sessione Categorie (tffam2500m000).
  8. Aggiungere i libri nella sessione Libri (tffam6500m000).

 

Dettagli transazione
Data
La data e l'ora in cui inizia la validità dei parametri.
Descrizione
Una descrizione delle modifiche.
Dettagli transazione
Tipo di transazione GLD
Il tipo di transazione predefinito per gli inserimenti di Prima nota generati durante l'elaborazione dei cespiti.

Il valore del campo Categoria transaz. deve essere Prima nota, mentre il valore del campo Mod. aggiorn. storico deve essere Elaborazione batch.

LN utilizza l'impostazione Tipo di transazione GLD per le transazioni cespiti per le quali non è stato definito un tipo di transazione specifico.

Periodo corr.
Il periodo corrente. Quando si definiscono i parametri FAM per la prima volta, è possibile immettere un valore. Il campo diventa quindi di sola lettura.

Se si chiude il periodo finanziario per i cespiti nella sessione Fine periodo (tffam8205m000), in LN questo campo viene impostato sul nuovo periodo corrente.

Periodo corr.
L'anno corrente. Quando si definiscono i parametri FAM per la prima volta, è possibile immettere un valore. Il campo diventa quindi di sola lettura.

Se si chiude l'ultimo periodo finanziario dell'anno nella sessione Fine periodo (tffam8205m000), in LN questo campo viene impostato sull'anno successivo.

Nota per ciascuna riga distribuzione
Selezionare questa casella di controllo per visualizzare campi nota nelle righe di distribuzione per i cespiti. È quindi possibile immettere i dati nei campi nota.
Consenti elim. inserim. Prima nota
Se la casella di controllo è selezionata, è possibile eliminare gli inserimenti di Prima nota. Se si utilizza Cespiti come sistema autonomo, non è necessario registrare gli inserimenti nel modulo Contabilità generale.
Contabilità rivalutazione separata - Portogallo
Se la casella di controllo è selezionata, i costi di rivalutazione e gli importi di ammortamento post rivalutazione del cespite vengono calcolati separatamente. Non vengono aggiunti ai costi normali e agli importi di ammortamento.

Le transazioni contabili separate vengono registrate nel modulo Contabilità generale.

Tipi di transazione
Tipo transazione per acquisizione
Il tipo di transazione per le transazioni di acquisizione.

Il valore del campo Categoria transaz. deve essere Prima nota, mentre il valore del campo Mod. aggiorn. storico deve essere Elaborazione batch.

Se questo campo viene lasciato vuoto, LN utilizza l'impostazione Tipo di transazione GLD per le transazioni di acquisizione.

Tipo transazione per rettifica
Il tipo di transazione per le transazioni di rettifica.

Il valore del campo Categoria transaz. deve essere Prima nota, mentre il valore del campo Mod. aggiorn. storico deve essere Elaborazione batch.

Se questo campo viene lasciato vuoto, LN utilizza l'impostazione Tipo di transazione GLD per le transazioni di rettifica.

Tipo transazione per ammortamento
Il tipo di transazione per le transazioni di ammortamento.

Il valore del campo Categoria transaz. deve essere Prima nota, mentre il valore del campo Mod. aggiorn. storico deve essere Elaborazione batch.

Se questo campo viene lasciato vuoto, LN utilizza l'impostazione Tipo di transazione GLD per le transazioni di ammortamento.

Tipo transazione per ammortamento accelerato
Il tipo di transazione per le transazioni di ammortamento accelerato.

Il valore del campo Categoria transaz. deve essere Prima nota, mentre il valore del campo Mod. aggiorn. storico deve essere Elaborazione batch.

Se questo campo viene lasciato vuoto, LN utilizza l'impostazione Tipo di transazione GLD per le transazioni di ammortamento accelerato.

Tipo transazione per dismissione
Il tipo di transazione per le transazioni di dismissione.

Il valore del campo Categoria transaz. deve essere Prima nota, mentre il valore del campo Mod. aggiorn. storico deve essere Elaborazione batch.

Se questo campo viene lasciato vuoto, LN utilizza l'impostazione Tipo di transazione GLD per le transazioni di dismissione.

Tipo transaz. per trasferimento
Il tipo di transazione per le transazioni di trasferimento del cespite.

Il valore del campo Categoria transaz. deve essere Prima nota, mentre il valore del campo Mod. aggiorn. storico deve essere Elaborazione batch.

Se questo campo viene lasciato vuoto, LN utilizza l'impostazione Tipo di transazione GLD per le transazioni di trasferimento del cespite.

Tipo di transazione
Il tipo di transazione per la transazione cespite.

LN utilizza l'impostazione Tipo di transazione GLD per le transazioni cespiti per le quali non è stato definito un tipo di transazione specifico.

Ammortamento
Frequenze/Modalità di ammortamento libri
Finanziario - USA

È possibile specificare una frequenza di ammortamento predefinita per ciascun tipo di libro supportato da LN. Quando si immette un cespite e lo si associa a un libro, LN applica la frequenza di ammortamento predefinita appropriata per tale tipo di libro.

Finanziario - USA
È possibile impostare una Valori possibili per stabilire il momento in cui eseguire l'ammortamento.
Imposte federali-USA

È possibile specificare una frequenza di ammortamento predefinita per ciascun tipo di libro supportato da LN. Quando si immette un cespite e lo si associa a un libro, LN applica la frequenza di ammortamento predefinita appropriata per tale tipo di libro.

Imposte federali-USA
È possibile impostare una Valori possibili per stabilire il momento in cui eseguire l'ammortamento.
Altre imposte - USA

È possibile specificare una frequenza di ammortamento predefinita per ciascun tipo di libro supportato da LN. Quando si immette un cespite e lo si associa a un libro, LN applica la frequenza di ammortamento predefinita appropriata per tale tipo di libro.

Altre imposte - USA
È possibile impostare una Valori possibili per determinare se l'ammortamento deve essere calcolato su base giornaliera o periodica.
Commerciale
È possibile specificare una frequenza di ammortamento predefinita per ciascun tipo di libro supportato da LN. Quando si immette un cespite e lo si associa a un libro, LN applica la frequenza di ammortamento predefinita appropriata per tale tipo di libro.
Commerciale
È possibile impostare una Valori possibili per stabilire il momento in cui eseguire l'ammortamento.
Statutario
Libro imposte per Paesi diversi dagli Stati Uniti che consente, per scopi di reportistica fiscale, di dichiarare l'ammortamento per i libri di tipo , Calcolatorio Commerciale e Speciale.

È possibile specificare una frequenza di ammortamento predefinita per ciascun tipo di libro supportato da LN. Quando si immette un cespite e lo si associa a un libro, LN applica la frequenza di ammortamento predefinita appropriata per tale tipo di libro.

Statutario
È possibile impostare una Valori possibili per stabilire il momento in cui eseguire l'ammortamento.
Calcolatorio

È possibile specificare una frequenza di ammortamento predefinita per ciascun tipo di libro supportato da LN. Quando si immette un cespite e lo si associa a un libro, LN applica la frequenza di ammortamento predefinita appropriata per tale tipo di libro.

Calcolatorio
Per ciascun ammortamento libro, è possibile specificare una Valori possibili per determinare il momento in cui eseguire l'ammortamento.
Speciale

È possibile specificare una frequenza di ammortamento predefinita per ciascun tipo di libro supportato da LN. Quando si immette un cespite e lo si associa a un libro, LN applica la frequenza di ammortamento predefinita appropriata per tale tipo di libro.

Speciale
È possibile impostare una Valori possibili per stabilire il momento in cui eseguire l'ammortamento.
Informazioni ammortamento
Criteri passaggio a SL
Determina se per l'ammortamento a quote proporzionali ai valori residui e per quello basato sul valore contabile netto (NBV) con passaggio al metodo di ammortamento a quote costanti (SL) viene applicato il calcolo basato su quote costanti con vita/valore rimanente o il normale calcolo basato su quote costanti.
Ammortamento MACRS per
Selezionare il modo in cui LN calcola l'ammortamento quando vengono utilizzati i metodi di ammortamento MACRS. LN utilizza le formule MACRS oppure una tabella dei tassi, in base a quanto definito nella sottosessione Tassi annui (tffam7165m000). Per avviare tale sottosessione, fare clic sul pulsante Tassi annui nella sessione Metodo di ammortamento (tffam7110s000).
Valore max. unità
Il valore massimo per ciascuna unità di misura della quantità per cui è consentito l'ammortamento di un cespite in base al metodo di ammortamento nel primo esercizio.

Se il costo di un cespite è maggiore dell'importo indicato in questo campo, l'ammortamento nel primo esercizio può essere calcolato soltanto ignorando l'apposito avviso visualizzato nella sottosessione Capitalizzazione (tffam1200m000) della sessione Cespiti (tffam1500m000).

Durante il primo anno, i cespiti di valore inferiore possono essere ammortizzati utilizzando qualsiasi metodo. La quota di ammortamento può essere applicata in modo uniforme durante la vita del cespite nel corso del primo anno. In alternativa, la quota di ammortamento può essere applicata in date stabilite durante il primo anno.

Valore max. unità

Scegliere Cambia valuta dal menu Strumenti per passare da una valuta locale a un'altra.

Prompt messaggi unità utilizz.
Se la casella di controllo è selezionata, LN visualizzerà un messaggio per chiedere di registrare le unità utilizzate prima di eseguire l'ammortamento dei cespiti le cui vite sono misurate in unità.
Consenti limite di ammortamento
Se la casella di controllo è selezionata, è possibile deselezionare la casella di controllo Ammortamento ultimo anno servizio. In base alla vita del cespite, l'ammortamento non continuerà durante l'ultimo anno di servizio del cespite.

Se la casella di controllo non è selezionata, LN seleziona la casella di controllo Ammortamento ultimo anno servizio, che non è più possibile deselezionare. L'ammortamento continuerà fino a quando non si verifica una delle seguenti condizioni:

Tassi ammortamento > 100%
Se la casella di controllo è selezionata, la somma totale dei tassi utilizzati per i metodi personalizzati può superare il 100 percento.
Arrotonda risultati ultimo periodo
In questo campo viene indicato se, alla fine di ciascun anno finanziario, è necessario arrotondare l'importo dell'ammortamento per ottenere l'ammortamento annuale corretto senza differenze di arrotondamento.

Se la casella di controllo non è selezionata, è possibile che, a causa di eventuali differenze di arrotondamento, la somma degli importi di ammortamento mensili relativi all'anno finanziario risulti diversa dall'importo dell'ammortamento annuale calcolato. Tali differenze vengono corrette soltanto nell'ultimo mese di vita del cespite.

Se la casella di controllo è selezionata, le differenze di arrotondamento vengono compensate nell'ultimo mese di ciascun anno finanziario.

Ammortamento ultimo anno servizio
Se si seleziona la casella di controllo Consenti limite di ammortamento, è possibile deselezionare la casella di controllo Ammortamento ultimo anno servizio. In base alla vita cespite, l'ammortamento non continuerà durante l'ultimo anno di servizio del cespite.

Se la casella di controllo non è selezionata, la casella di controllo Ammortamento ultimo anno servizio è selezionata per impostazione predefinita. L'ammortamento continuerà fino a quando non si verifica una delle seguenti condizioni:

  • Viene raggiunto un valore contabile pari a zero.
  • Viene raggiunto il valore di recupero.
  • Il cespite viene dismesso.
Importo aggiuntivo per recupero ammortamento
Se la casella di controllo è selezionata, e si calcola il recupero di ammortamento per i libri di tipo Calcolatorio, in LN viene utilizzato l'importo specificato nel campo Importo registrazione della sessione Libri cespiti (tffam1510m000).
Fondi rettificativi austriaci 2009/2010
Se la casella di controllo è selezionata, l'opzione corrispondente della sessione Ammortamento accelerato cumulativo (tffam1208m000) è disponibile.
Tassi di cambio
Tipi tassi di cambio
Acquisizione
È possibile specificare un tipo di tasso di cambio per le transazioni di acquisizione.
Ammortamento
È possibile specificare un tipo di tasso di cambio per le transazioni di ammortamento.
Rettifica
È possibile specificare un tipo di tasso di cambio per le transazioni di rettifica.
Dismiss.
È possibile specificare un tipo di tasso di cambio per le transazioni di dismissione.
Trasferim.
È possibile specificare un tipo di tasso di cambio per le transazioni di trasferimento.
Predefinito
Libri
Libro ADR
Nota

Se per uno qualsiasi dei cespiti viene utilizzato il conto di raggruppamento cespiti, non è possibile modificare il libro.

È possibile specificare un libro ADR per indicare il libro in base a cui verranno aggiornati i conti di raggruppamento cespiti per la società. Il libro ADR deve essere di tipo imposte federali.

Libro registr.
È possibile specificare un libro di contabilità generale come origine principale a partire da cui gli inserimenti di Prima nota per tutte le transazioni relative a cespiti vengono inviati al modulo Contabilità generale per la società.

Valori consentiti

Il libro deve essere di tipo finanziario o commerciale.

Nota

Se uno qualsiasi dei cespiti presenti nel libro è in fase di ammortamento, non è possibile modificare il libro.

Oltre al libro di contabilità sopra descritto, è possibile registrare le transazioni cespiti nel modulo Contabilità generale (GLD) anche utilizzando altri libri. Per utilizzare un libro per una registrazione aggiuntiva, selezionare la casella di controllo Registrazione aggiuntiva disponibile nella sessione Libro predefinito (tffam0110m000). Gli inserimenti contabili provenienti da un libro di registrazione aggiuntivo vengono creati in relazione a conti contabili diversi.

Categoria predef.
Categoria predef.
È possibile selezionare una categoria da utilizzare come predefinita. Nel package Dati comuni questa categoria verrà immessa come valore predefinito nel campo Categ. della sessione Dettagli cespiti (tffam1600m000). Tale categoria verrà inoltre immessa come predefinita durante l'immissione di un investimento relativo a un cespite nel modulo Contabilità fornitori o Contabilità generale.
Codici motivo predefiniti
Codice motivo rettifica
Il codice motivo da utilizzare quando viene apportata una rettifica al cespite al di fuori del modulo Cespiti mediante un documento di Prima nota o una fattura di acquisto.
Codice motivo dismissione
Il codice motivo da utilizzare quando il cespite viene dismesso al di fuori del modulo Cespiti mediante un documento di Prima nota o una fattura di vendita.
Numero tag
Numero tag univoco
Se la casella di controllo è selezionata, e si immette un valore nel campo Numero tag della sessione Dettagli cespiti (tffam1600m000) durante la definizione di un cespite, il valore deve essere univoco.
Testo Prima nota
Testo Prima nota
Se la casella di controllo è selezionata, LN attiva il pulsante Testo nelle sessioni in cui viene specificato un codice motivo per la transazione FAM. Il motivo può essere la rettifica, il trasferimento o la dismissione di cespiti.