Registrazioni IVA
Dichiarazione periodica IVA
Se si utilizza la procedura standard, quando viene presentata una dichiarazione periodica IVA LN crea le registrazioni indicate di seguito:
| Importo | Dare/ Avere | Conto contabile | Definite nella sessione |
|---|
| IVA passiva | Dare | Conto Sales Tax del codice imposta VAT | Posting Data for Singular Tax Codes (tfgld0171s000) o Posting Data for Multiple Tax Codes (tfgld0170s000) |
| IVA attiva | Avere | Conto Purchase Tax del codice imposta VAT |
| Importo IVA netto della dichiarazione * | Avere | Interim Tax Recoverable Account o Interim Tax Payable Account del registro principale dichiarazione imposte. | Tax Declaration Master (tfgld1620m000) |
* Se l'importo IVA netto della dichiarazione è minore di zero, LN utilizza il Interim Tax Payable Account. In caso contrario, utilizza il Interim Tax Recoverable Account.
Utilizzo di un conto bilanciamento imposta
Se si utilizza un conto bilanciamento imposta aggiuntivo, quando viene presentata una dichiarazione periodica IVA LN crea le registrazioni indicate di seguito:
| Importo | Dare/ Avere | Conto contabile | Definite nella sessione |
|---|
| IVA passiva | Dare | Conto Sales Tax del codice imposta VAT | Posting Data for Singular Tax Codes (tfgld0171s000) o Posting Data for Multiple Tax Codes (tfgld0170s000) |
| IVA attiva | Avere | Conto Purchase Tax del codice imposta VAT |
| Importo IVA netto della dichiarazione | Avere | Tax Balancing Account del registro principale dichiarazione imposte. | Tax Declaration Master (tfgld1620m000) |
Per il bilanciamento dei conti imposta, LN crea le registrazioni indicate di seguito:
| Importo | Dare/ Avere | Conto contabile | Definite nella sessione |
|---|
| Importo IVA netto della dichiarazione | Dare | Tax Balancing Account del registro principale dichiarazione imposte. | Tax Declaration Master (tfgld1620m000) |
| Importo IVA netto della dichiarazione * | Avere | Interim Tax Payable Account o Interim Tax Recoverable Account del registro principale dichiarazione imposte. | Tax Declaration Master (tfgld1620m000) |
* Se l'importo IVA netto della dichiarazione è minore di zero, LN utilizza il Interim Tax Payable Account. In caso contrario, utilizza il Interim Tax Recoverable Account.
Pagamento periodico IVA
Se viene elaborato il pagamento di una dichiarazione IVA, LN crea le registrazioni indicate di seguito:
| Importo | Dare/ Avere | Conto contabile | Definite nella sessione |
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| Importo IVA netto della dichiarazione | Dare | Interim Tax Payable Account o Interim Tax Recoverable Account del registro principale dichiarazione imposte | Tax Declaration Master (tfgld1620m000) |
| Banca | Avere | Conto selezionato per il tipo di transazione utilizzato per la banca in Gestione di cassa. | |