Impostazione della ritenuta di acconto e dei contributi previdenziali

Per l'impostazione della ritenuta di acconto e dei contributi previdenziali, attenersi alla procedura riportata di seguito:

  1. Impostare i parametri

    Nella sessione Implemented Software Components (tccom0100s000), selezionare la casella di controllo Withholding Income Tax & Social Contribution.

  2. Definire le categorie imposta

    Se è necessario distinguere nei report i diversi tipi di ritenuta di acconto e di contributi previdenziali, definire le categorie imposta necessarie per il Paese nella sessione Tax Categories (tctax0115m000).

  3. Definire le formule del valore imponibile

    Nel caso di categorie imposta per le quali gli importi imposta non si basano sugli importi del valore netto delle merci, è possibile definire l'algoritmo utilizzato per determinare il valore imponibile. Per ulteriori informazioni, vedere Definizione delle formule del valore imponibile.

  4. Definire i codici imposta

    Definire i codici imposta, le aliquote d'imposta e i dati di registrazione imposta in Impostazione della registrazione delle imposte. Sono di particolare rilevanza i dettagli indicati di seguito:

    • Kind of tax

      In base alle proprie esigenze, definire diversi codici imposta nel caso di:

      • Value added tax (VAT)
      • Withholding Income Tax
      • Withholding Social Contribution
      • Social Contribution (Company Expense)
      • Exclude from Withholding

      Per ulteriori informazioni, vedere Genere di imposta.

    • Aliquote d'imposta

      Se l'imposta è costituita da un singolo tasso, definire un codice imposta semplice. Se l'imposta è costituita da tassi differenti su diverse parti dell'importo, definire un codice imposta multipla. Ad esempio, è necessario definire un codice imposta multipla nel caso di contributi previdenziali per cui vengono applicati uno o più importi soglia.

    • Tax base value

      Nel caso di codici imposta per cui è stata definita una formula del valore imponibile come descritto al punto 3, selezionare tale formula nel campo Tax Base Value Formula della sessione Tax Codes by Country (tcmcs0136s000). In un Paese, è necessario che ai codici imposta della stessa categoria imposta sia associata la stessa formula del valore imponibile.

    • Pagamento periodico o al pagamento della fattura

      Nel campo Pay Tax della sessione Tax Codes by Country (tcmcs0136s000), selezionare il momento in cui è necessario pagare agli uffici imposte la ritenuta d'acconto e i contributi previdenziali. Se è necessario versare l'imposta al momento del pagamento della fattura, inserire l'ufficio riscossioni a cui versare la ritenuta d'acconto e i contributi previdenziali, nonché il codice imposta relativo al saldo imposta.

      LN non include nella dichiarazione delle imposte i codici imposta per i quali è selezionata l'opzione At Invoice Payment. Se viene eseguito il pagamento di una fattura di acquisto per la quale è necessario pagare contestualmente la ritenuta di acconto, LN genera automaticamente un ordine permanente per il versamento dell'imposta all'ufficio riscossioni.

  5. Approvare i codici imposta

    Prima di collegare i codici imposta ad un codice imposta di gruppo, selezionare la casella di controllo Approved della sessione Tax Codes by Country (tcmcs0136s000) relativa a ciascun codice imposta.

  6. Definire un codice imposta di gruppo

    Nella sessione Tax Codes by Country (tcmcs0136s000), definire un codice imposta e selezionare la casella di controllo Group Tax per indicare che il codice imposta corrisponde ad un codice imposta di gruppo. Nel caso di un codice imposta di gruppo, non è possibile inserire altri dettagli imposta.

  7. Approvare il codice imposta di gruppo

    Prima di collegare i codici imposta ad un codice imposta di gruppo, selezionare la casella di controllo Approved della sessione Tax Codes by Country (tcmcs0136s000) relativa al codice imposta di gruppo.

  8. Aggiungere i codici imposta al codice imposta di gruppo

    Nella sessione Tax Codes by Country (tcmcs0536m000), scegliere Tax Codes by Group dal menu appropriato. Verrà avviata la sessione Tax Codes by Group Tax Code (tctax0139m000).

    Nella sessione Tax Codes by Group Tax Code (tctax0139m000), fare clic su Nuovo per aggiungere al codice imposta di gruppo i codici imposta definiti al punto 3.

    È necessario collegare un codice imposta del tipo IVA. È necessario che ai codici imposta sia associato lo stato Approved. Se si fa clic sulla freccia di consultazione del campo Tax Code, LN elenca soltanto i codici imposta che è possibile aggiungere al codice imposta di gruppo.

  9. Impostare i codici imposta di gruppo predefiniti per i Business Partner

    Collegare il codice imposta di gruppo alla classificazione imposta in una delle sessioni indicate di seguito:

    • Tax Exceptions by Country (tctax1100m000)
    • Tax Exceptions by Country Set (tctax1101m000)

    Se vengono inseriti i dettagli riportati di seguito, è possibile selezionare soltanto un codice imposta di gruppo:

    • È necessario che l'Order Origin sia Purchase o Purchase Invoice.
    • È necessario che il campo BP Tax Classification venga specificato.

    Se i dati vengono salvati, LN verifica che il codice imposta di gruppo contenga i codici imposta dei tipi di imposta corrispondenti alla classificazione imposte selezionata.

    Nel campo Search Order 1 della sessione Tax Parameters (tctax0100m000), selezionare Exceptions by Country o Exceptions by Country Set in base alle proprie esigenze.

  10. Impostare i Business Partner per la ritenuta di acconto e i contributi previdenziali

    Impostare i dettagli relativi al Business Partner come descritto in Impostazione dei Business Partner relativa alla ritenuta di acconto e ai contributi previdenziali.

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