Imputation de la taxe sur la valeur ajoutée (TVA)
Déclaration de TVA périodique
Si vous utilisez la procédure standard, lorsque vous soumettez la déclaration de TVA périodique, Infor LN crée les imputations suivantes :
| Montant | Débit/ Crédit | Comptes généraux | Défini dans la session |
|---|
| TVA à régler | Débit | Sales Tax du code TVA VAT | Posting Data for Singular Tax Codes (tfgld0171s000) ou Posting Data for Multiple Tax Codes (tfgld0170s000) |
| TVA à percevoir | Crédit | Purchase Tax du code TVA VAT |
| Montant de TVA nette de la déclaration* | Crédit | Interim Tax Payable Account ou Interim Tax Recoverable Account des données de base de la déclaration de TVA | Tax Declaration Master (tfgld1620m000) |
* Si le montant de TVA nette de la déclaration est inférieur à zéro, Infor LN utilise le Interim Tax Payable Account. Dans le cas contraire, Infor LN utilise le Interim Tax Recoverable Account.
Utilisation d'un compte de solde TVA
Si vous utilisez un compte de solde TVA supplémentaire, lorsque vous soumettez la déclaration de TVA périodique, Infor LN crée les imputations suivantes :
| Montant | Débit/ Crédit | Comptes généraux | Défini dans la session |
|---|
| TVA à régler | Débit | Sales Tax du code TVA VAT | Posting Data for Singular Tax Codes (tfgld0171s000) ou Posting Data for Multiple Tax Codes (tfgld0170s000) |
| TVA à percevoir | Crédit | Purchase Tax du code TVA VAT |
| Montant de TVA nette de la déclaration | Crédit | Tax Balancing Account des données de base de la déclaration de TVA | Tax Declaration Master (tfgld1620m000) |
Pour solder les comptes de TVA, Infor LN crée les imputations suivantes :
| Montant | Débit/ Crédit | Comptes généraux | Défini dans la session |
|---|
| Montant de TVA nette de la déclaration | Débit | Tax Balancing Account des données de base de la déclaration de TVA | Tax Declaration Master (tfgld1620m000) |
| Montant de TVA nette de la déclaration* | Crédit | Interim Tax Payable Account ou Interim Tax Recoverable Account des données de base de la déclaration de TVA | Tax Declaration Master (tfgld1620m000) |
* Si le montant de TVA nette de la déclaration est inférieur à zéro, Infor LN utilise le Interim Tax Payable Account. Dans le cas contraire, Infor LN utilise le Interim Tax Recoverable Account.
Règlement périodique de la TVA
Lors du traitement du règlement de la déclaration de TVA, Infor LN crée les imputations suivantes :
| Montant | Débit/ Crédit | Comptes généraux | Défini dans la session |
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| Montant de TVA nette de la déclaration | Débit | Interim Tax Payable Account ou Interim Tax Recoverable Account des données de base de la déclaration de TVA | Tax Declaration Master (tfgld1620m000) |
| Banque | Crédit | Compte sélectionné pour le type de transaction employé pour la banque dans Gestion de la trésorerie | |