إنشاء الكيانات الضريبية
تتمثل الخطوة الأولى في إعداد حل الضريبة في تعريف الكيان الضريبي.
- حدد إدارة التطبيقات > المالية > الحسابات الدائنة > الضريبة.
- في لوحة الضرائب، انقر فوق الكيانات.
- انقر فوق إنشاء.
- حدد المعلومات التالية:
- كيان الضريبة
- حدد الكيان الضريبي.
- الاسم
- أدخل اسماً للكيان الضريبي.
- نظام الضرائب
- حدد نظام الضرائب المراد استخدامه. يحدد اختيارك الطريقة التي تُحتسب بها الضرائب. حدد رمز الكيان الضريبي ووصفه.
- تحرير المبلغ الخاضع للضريبة
- عند تحديد هذا الحقل، تتم مطابقة إجمالي المبلغ الخاضع للضريبة في بنود الفاتورة مع إجمالي المبلغ الخاضع للضريبة في رأس الفاتورة. يجب أن يساوي إجمالي المبالغ الخاضعة للضريبة في بنود الفاتورة إجمالي المبلغ الخاضع للضريبة في الحسابات الدائنة لأغراض احتساب ضريبة القيمة المضافة (VAT).
- حسابات رموز ضريبة الاستخدام
-
حدد مربع الاختيار هذا لتعيين حسابات دفتر الأستاذ العام على مستوى رمز الضريبة. إذا كانت شركتك معرّفة في دفتر الأستاذ العام على أنها تتطلب إعداد تقارير إقرار ضريبة القيمة المضافة (VAT Return Reporting)، فحدد مربع الاختيار هذا.
قم بإلغاء تحديد مربع الاختيار هذا لتعيين حسابات دفتر الأستاذ العام على مستوى الشركة. قم بإلغاء تحديد مربع الاختيار هذا إذا كان تاريخ نقطة الضريبة مضبوطاً على تاريخ الدفع وكانت حسابات الاستحقاق المدينة والدائنة مطلوبة لشركتك.
- الاعتماد مطلوب
- حدد مربع الاختيار هذا لطلب الموافقة.
- مجموعة المورّد
- حدد مجموعة المورّد.
- رمز استحقاق ضريبة الحسابات الدائنة
- حدد حساب الاستحقاق الحسابات الدائنة الذي سبق تعريفه في رمز استحقاق الفاتورة .
- ضريبة المدخلات
- حدد سلسلة محاسبة دفتر الأستاذ العام المستخدمة لضريبة المدخلات. تسدد الشركة ضريبة المدخلات في الحسابات الدائنة.
- الإدخال المستحق
- هذا حساب مؤقت لترحيل مبلغ الضريبة على الفواتير عندما يكون تاريخ نقطة الضريبة مضبوطاً على تاريخ الدفع. عندما تسدد الجهة المورّد، يُنقل ترحيل الضريبة من هذا الحساب إلى سلسلة محاسبة ضريبة المدخلات.
- ضريبة المخرجات
- تحصّل الجهة ضريبة المخرجات في الحسابات المدينةالحسابات المدينة.
- الإخراج المستحق
- هذا حساب مؤقت لترحيل مبلغ الضريبة على الفواتير عندما يكون تاريخ نقطة الضريبة مضبوطاً على تاريخ الدفع. عندما يسدد العميل الفاتورة، يُنقل ترحيل الضريبة من هذا الحساب إلى سلسلة محاسبة ضريبة المخرجات.
- تعريف الضريبة
- حدد رقم التعريف الضريبي.
- الضريبة المستحقة أو الضريبة المفوترة
- حدد كيفية تأثير رمز الضريبة في المعاملات الخاضعة للضريبة. الضريبة المستحقة لا تمثل أي زيادة في قيمة المعاملة. الضريبة المفوترة تمثل مبلغاً إضافياً يُحمَّل على المعاملة.
- نقطة الضريبة
-
يمكن تجاوز تاريخ نقطة الضريبة أثناء إدخال الطلب أو عند إنشاء الفواتير. حدد نوع التاريخ المراد استخدامه لاحتساب ضريبة المبيعات:
- تاريخ الفاتورة
تُحتسب الضريبة عند إصدار فاتورة أو دفعة فواتير.
- تاريخ الشحن
تُحتسب الضريبة عند تسجيل تأكيد الشحن في المستودع.
- تاريخ الدفع
تُحتسب الضريبة في تاريخ الدفع. وتُحتسب مؤقتاً وتُرحَّل إلى حساب ضريبة المدخلات المستحقة عند إصدار الفاتورة.
- تاريخ دفتر الأستاذ العام
يُعترف بالضريبة في تاريخ ترحيل دفتر الأستاذ العام. تُحتسب الضريبة باستخدام تاريخ الفاتورة.
- تاريخ الفاتورة
- شروط الضريبة
-
حدد ما إذا كان يجب احتساب الضريبة قبل تطبيق شروط الدفع أو بعدها.
- السماح بتغييرات الحساب
- حدد مربع الاختيار هذا لتجاوز حسابات دفتر الأستاذ العام الافتراضية عند احتساب الضرائب.
- التكلفة المحمَّلة
- يُستخدم هذا الحقل مع الشراء وعنصر التحكم في المخزون. حدد مربع الاختيار هذا إذا كانت الضريبة على الصنف مُدرجة ضمن تكلفة الصنف.
- خيار الترحيل
- حدد خيار الترحيل.
- معالجة الضريبة المتأخرة
- يتوفر هذا الحقل عندما يكون One Source هو نظام الضرائب. راجع دليل مستخدم طلبات الشراء لمزيد من المعلومات حول تأجيل معالجة الضريبة حتى يتم إصدار طلب الشراء.
- في قسم "التفاوتات"، حدد المعلومات التالية:
- حد تفاوت المبلغ الخاضع للضريبة
- حدد الحد الأدنى للمبلغ الخاضع للضريبة للتحقق من حدود التفاوت. ينطبق التحقق من التفاوت على التحقق من مبلغ الضريبة؛ على سبيل المثال، يتم التحقق من ضريبة المبيعات في فاتورة بواسطة الحسابات الدائنة. إذا كان المبلغ الخاضع للضريبة أكبر من هذا المبلغ أو يساويه، فقد يحدث خطأ ما لم يتم تحديد نطاق للتاريخ. يجب أن يقع معدل التفاوت ضمن النطاق المحدد. إذا كان هذا الحقل فارغاً وكان نطاق التاريخ فارغاً، فيكون التفاوت صفراً. أي يجب أن يتطابق مبلغ الضريبة المطلوب التحقق منه تماماً مع مبلغ الضريبة الذي احتسبه النظام.
- نطاق المعدل
- حدد نسبة نطاق المعدل. يحتوي هذا الحقل على أدنى معدل ضريبة مقبول للتحقق من التفاوت. ينطبق التحقق من التفاوت على التحقق من مبلغ الضريبة. قد تؤدي أي معاملة يكون فيها معدل الضريبة المحتسب خارج النطاق الذي تحدده إلى حدوث خطأ. إذا كان حد التفاوت ونطاق المعدل فارغين، فيكون التفاوت صفراً. أي يجب أن يتطابق مبلغ الضريبة المطلوب التحقق منه تمامًا مع مبلغ الضريبة الذي احتسبه النظام.
- حد تفاوت مبلغ الضريبة
- حدد حد تفاوت مبلغ الضريبة للتحقق من التفاوت. يُستخدم التحقق من التفاوت للتحقق من مبلغ الضريبة. على سبيل المثال، يتم التحقق من مبالغ ضريبة المبيعات في الفاتورة بواسطة الحسابات الدائنة. إذا تجاوز الفرق بين مبلغ الضريبة المُمرَّر ومبلغ تفاوت الضريبة، فسيحدث خطأ.
- في علامة التبويب VAT/Intrastat، حدد المعلومات التالية:
- تعريف تسمية تصنيف نظام جمع المعلومات التجارية بين دول الاتحاد الأوروبي
- حدد مربع الاختيار هذا إذا كان الكيان خاضعاً لإعداد تقارير Intrastat.
- تعريف البنك
- حدد معرّف الفرع إذا كان مطلوباً لإعداد تقارير Intrastat.
- بلد تسجيل ضريبة القيمة المضافة
- حدد مكون الدولة لرقم تسجيل ضريبة القيمة المضافة. يشكّل هذا الحقل مع رقم تسجيل ضريبة القيمة المضافة رقم تسجيل ضريبة القيمة المضافة
- رقم تسجيل ضريبة القيمة المُضافة
- حدد الجزء الرقمي من رقم تسجيل ضريبة القيمة المضافة. يشكّل هذا الحقل مع بلد تسجيل ضريبة القيمة المضافة رقم تسجيل ضريبة القيمة المضافة.
- انقر فوق حفظ.