KPI financiero
Esta tabla muestra los informes de KPI financieros que están disponibles en el Panel de KPI de Infor Plataforma EPM. Seleccione y seleccione el nombre del informe.
Tipos de cuenta
- 1-Activos
- 2-Pasivos
- 3-Acciones
- 4-Ingresos
- 5-Gastos
Indicadores de eficacia del activo
| Nombre de informe | Valor del tipo de cuenta | Subtipo | Descripción y fórmula |
|---|---|---|---|
| Otra rotación de existencias de activos | 4 | ONCASST and OCASST | Ingresos totales/Otros activos Fórmula: 4/ONCASST +OCASST |
| Rotación de existencias totales de activos | 4 y 1 | Ingresos totales/Activos totales Fórmula: 4/1 |
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| Financiación de activos fijos | LTDBT, GRSFA, ACDEPR | Deuda a largo plazo/Activos fijos netos Fórmula: LTDBT/(GRSFA-ACDEPR) |
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| Rotación de existencias de activos fijos | 4 | GRSFA, ACDEPR | Ingresos totales/Activos fijos netos Fórmula: 4/(GRSFA-ACDEPR) |
| Rotación de existencias de activos actuales | 4 | CASH, STINVST, INVTY, STRECV, OCASST | Ingresos totales/Activos actuales Fórmula: 4 / (CASH+STINVST+INVTY+STRECV+OCASST) |
Otros coeficientes financieros
| Nombre de informe | Valor del tipo de cuenta | Subtipo | Descripción y fórmula |
|---|---|---|---|
| Rentabilidad de los recursos propios (ROE) | 1, 2, 4, 5 | Ingresos netos/Activos totales - Pasivos totales Fórmula: 4+5/1-2 |
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| Margen total | 4 y 5 | Ingresos totales - Gastos totales/Ingresos totales Fórmula: 4-5/4 |
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| Tasa de depreciación | DEPREXP, GRSFA | Gastos de depreciación/Activos fijos brutos | |
| Porcentaje de beneficios del empleado | BENEXP, SALEXP | Gastos de beneficios marginales/Fórmula de salarios y sueldos: DEPREXP/GRSFA Gastos Fórmula: BENEXP/SALEXP |
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| Tasa de crecimiento de gastos de capital | CAPEXP, GRSFA | Gastos de capital/EPP bruto Fórmula: CAPEXP/GRSFA |
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| Coeficiente de inventario | 4 | INVTY | Ingresos totales/Inventario Fórmula: 4/ INVTY |
| Promedio de antigüedad de activos fijos | ACDEPR, DEPREXP | Depreciación acumulada/Gastos de depreciación Fórmula: ACDRPR/DEPREXP |
Coeficientes de estructura de capital
| Nombre de informe | Valor del tipo de cuenta | Subtipo | Descripción y fórmula |
|---|---|---|---|
| Gastos de capital | 5 | INTEXP, DEPREXP, AMTEXP | Fórmula: DEPREXP/(Interest Expense +
Depreciation & Amortization Expense) / Total
Expense Fórmula: INTEXP+DEPREXP+AMTEXP/ 5 |
| Coeficiente de reserva | CASH, STINVST, LTINVST, DBTPMT, INTEXP | (Efectivo + Inversiones a corto plazo + Sin restricción Inversiones a largo plazo)/(Pagos principales de deuda + Gastos de interés) Fórmula: CASH+STINVST+LTINVST)/(DBTPMT+INTEXP) |
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| Financiación por acciones | 1 y 2 | Activos netos/Activos totales Fórmula: 1-2/1 |
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| Deuda a largo plazo a capitalización | 1 y 2 | LTDBT | Deuda a largo plazo/(Deuda a largo plazo + Activos netos) Fórmula: LTDBT/LTDBT+(1-2) |
| N.º veces de interés ganado | 5 | PDREV, SRVREV, OREV, INTINC, OINC, INTEXP | Ingresos totales - (Gastos totales + gastos de interés)/Gastos de interés Fórmula: (PDREV+SRVREV+OREV+INTINC+OINC)-5+INTEXP / INTEXP |
Coeficiente de liquidez
| Nombre de informe | Valor del tipo de cuenta | Subtipo | Descripción y fórmula |
|---|---|---|---|
| Coeficiente actual | CASH, STINVST, INVTY, STRECV, OCASST, STDBT, STPAY, OCLIAB | Activos actuales/Pasivos actuales Fórmula: CASH+STINVST+INVTY+STRECV+OCASST / STDBT+STPAY+OCLIAB |
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| Periodo de pago promedio | STDB, STPAY, OCLIAB, BENEXP, PDCST, SALEXP, SRVCST, OOEXP, OCST | Pasivos actuales/(Gasto de prestaciones + Coste del producto + Gasto salarial + Coste de servicio + Otros gastos operacionales + Otros costes de ingresos)/30 Fórmula: STDBT + STPAY + OCLIAB/ (BENEXP +PDCST +SALEXP + SRVCST + OOEXP + OCST)/30 |
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| Días de efectivo disponible, Todos los orígenes | 5 | CASH, STINVST, LTINVST, DEPREXP | Efectivo + Inversiones a corto plazo + Inversiones a largo plazo sin restricción/Gastos totales - Gastos de depreciación/30 Fórmula: CASH + STINVST + LTINVST / 5 – DEPREXP |
| Días de efectivo disponible, Orígenes a corto plazo | 5 | CASH, STINVST, DEPREXP | Efectivo + Inversiones a corto plazo/Gastos totales - Gastos de depreciación/30 Fórmula: CASH + STINVST / 5 – DEPREXP |
Coeficientes de flujo de efectivo
| Nombre de informe | Valor del tipo de cuenta | Subtipo | Descripción y fórmula |
|---|---|---|---|
| Flujo de efectivo a ingresos totales | 5 | PDREV, SRVREV, OREV, INTINC, OINC, DEPREXP | ((Ingresos totales - Gastos totales) + Gasto de depreciación)/Ingresos totales Fórmula: ((PDREV+OREV+INTINC+ SRVREV+OINC)- 5) + DEPREXP/ (PDREV+OREV+INTINC+ SRVREV+OINC) |
| Flujo de efectivo a activos totales | 1,5 | PDREV, OREV, INTINC, SRVREV, ONINC, DEPREXP | ((Ingresos totales - Gastos totales) + Depreciación) / Activos totales Fórmula: ((PDREV+SRVREV+OREV+ INTINC+OINC) – 5) + DEPREXP/1 |
| Flujo de efectivo a deuda total | 5 | PDREV, SRVREV, OREV, INTINC, OINC, DEPREXP, AMTEXP, STDBT, STPAY, OCLIAB, LTDBT | ((Ingresos totales - Gastos totales) + (Depreciación + Gastos de amortización))/(Pasivos actuales + deuda a largo plazo) Fórmula: (PDREV+SRVREV+OREV+ INTINC+OINC) – 5 + (DEPREXP+AMTEXP)/ (STDBT+STPAY+OCLIAB) + LTDBT |
El tipo y el subtipo se asignan a las cuentas en Infor CloudSuite Financials. Consulte la Guía de configuración y administración de Infor CloudSuite Financials para obtener más información sobre cómo configurar cuentas. Los informes de KPI usan los tipos y los subtipos de cuenta para filtrar las cuentas a las cuentas utilizadas en el KPI.
Todos los informes de KPI se muestran en el mismo formato. Las opciones de menú están disponibles en cada informe KPI para que el usuario pueda cambiar qué datos se mostrarán. Hay opciones de menú para que el usuario final seleccione la base del informe, los valores del escenario, las fechas del calendario y los valores del filtro.
Cada informe KPI tiene una opción para especificar valores de destino para cada periodo que puede utilizar para comparar con el valor de un escenario.
La lista completa de KPI está disponible en una opción de menú para permitir que el usuario muestre un informe de KPI diferente.