تخصيص مبالغ الفائدة

يمكن تخصيص مبالغ الفائدة للحسابات الائتمانية بناءً على إجمالي الرصيد اليومي المتوسط. يتم تخصيص الفائدة للحسابات الائتمانية التي تحمل فائدة والتي تتمتع بالخصائص التالية:

  • تم استيفاء الحد الأدنى لمتوسط الرصيد اليومي.
  • يتم تعيين الكيان المحاسبي نفسه والصندوق المخصص لمجمع الفائدة للحساب.
  • الحساب ذو فائدة وقد تم إعداد حساب استلام الفوائد.

يتم تحديث مبلغ الفائدة في سجل حساب الحفظ بعد تسجيل تخصيص الفائدة بدفتر اليومية، ويتم إصدار دفتر اليومية. يتم ترحيل الفائدة المخصصة إلى سجل الحساب الائتماني كمبلغ فائدة. يتم تعيين سجل تخصيص الفائدة إلى رمز النظام CA ورمز الحدث INT.

يمكن استخدام هذه الأساليب لعكس تخصيصات الفائدة:

مثال

يتم إنشاء تخصيص فائدة باستخدام القيم التالية:

  • مبلغ الفائدة = 100.00
  • الكيان المحاسبي = 1
  • التمويل = 1

يوضح الجدول التالي نتائج تخصيص الفائدة للحسابات الائتمانية وتوفير السبب وراء عدم استلام الفائدة على بعض الحسابات:

الحساب الائتماني الكيان المحاسبي تمويل متوسط الرصيد اليومي تحمل الفائدة حد متوسط الرصيد اليومي تم استلام الفائدة السبب الوزن تخصيص الفائدة
1 1 1 1.000 نعم 500 نعم لا ينطبق 1.000 15.38
2 1 1 10.000 لا لا ينطبق لا الحساب لا يحمل فائدة لا ينطبق 0
3 1 1 100 نعم 250 لا متوسط الرصيد اليومي أقل من الحد الأدنى لا ينطبق 0
4 1 2 750 نعم 250 لا الصندوق مختلف لا ينطبق 0
5 2 1 800 نعم 250 لا الكيان المحاسبي مختلف لا ينطبق 0
6 2 2 1.200 نعم 250 لا الكيان المحاسبي والتمويل مختلفان لا ينطبق 0
7 1 1 5.000 نعم لا ينطبق نعم لا ينطبق 5.000 76.92
8 1 1 500 نعم 250 نعم لا ينطبق 500 7.70 (يتم إضافة فارق التقريب إلى السجل الأخير)
الإجمالي 19,350.00 6.500 100