Affectations d'intérêts

Les montants des intérêts peuvent être affectés aux comptes fiduciaires en fonction du solde journalier moyen. L’intérêt est affecté aux comptes fiduciaires présentant les caractéristiques suivantes :

  • Le seuil du solde journalier moyen est atteint.
  • La même entité comptable et le fonds affecté au groupe d’intérêts sont affectés au compte.
  • Le compte est porteur d'intérêts et est configuré pour recevoir des intérêts.

Le montant des intérêts dans l'enregistrement de compte fiduciaire est mis à jour après la comptabilisation des intérêts et la validation du journal. L’intérêt affecté est comptabilisé dans l’enregistrement de compte fiduciaire en tant que montant d’intérêt. Le code système CA et le code événement INT sont affectés au journal d'affectation des intérêts.

Les méthodes suivantes peuvent être utilisées pour contrepasser les affectations d’intérêts :

  • L’écriture comptable peut être copiée et les montants contrepassés.

    Voir Contrepassation d’affectations d’intérêts.

  • La ligne d’affectation peut être exécutée avec une valeur de contrepassation dans le Pourcentage source.

Exemple

Une affectation d’intérêts est créée avec les valeurs suivantes :

  • Montant intérêts = 100,00 $
  • Entité comptable = 1
  • Fonds = 1

Le tableau suivant présente les résultats de l’affectation des intérêts pour les comptes fiduciaires et fournit la raison pour laquelle des intérêts ne sont pas reçus sur certains comptes :

Compte fiduciaire Entité comptable Fonds SOLDE JOURNALIER MOYEN Porteur d'intérêts Seuil SJM Intérêts reçus Motif Poids Intérêts affectés
1 1 1 1.000 Oui 500 Oui s.o. 1.000 15,38
2 1 1 10.000 Non s.o. Non Compte ne portant pas d'intérêts s.o. 0
3 1 1 100 Oui 250 Non Le solde journalier moyen est inférieur au seuil s.o. 0
4 1 2 750 Oui 250 Non Fonds différent s.o. 0
5 2 1 800 Oui 250 Non Entité comptable différente s.o. 0
6 2 2 1.200 Oui 250 Non Entité comptable et fonds différents s.o. 0
7 1 1 5.000 Oui s.o. Oui s.o. 5.000 76,92
8 1 1 500 Oui 250 Oui s.o. 500 7,70 (écart d'arrondis ajouté au dernier enregistrement)
Total 19 350,00 6.500 100