Comptes gains/pertes latents et réalisés

Les comptes gains/pertes sont utilisés pour comptabiliser la différence suite à une modification des taux de change. Le taux de change en vigueur lors de la saisie d'une transaction est comparé au taux de change en vigueur lors de la clôture de la transaction. Par exemple, une facture est définie avec un taux de change et le taux est modifié lors du paiement de la facture. La différence est comptabilisée dans un compte gains ou pertes réalisés. Les comptes gains/pertes réalisés sont uniquement disponibles dans Comptes fournisseurs ou Comptes clients.

Si votre groupe société Finance utilise plusieurs devises, vous devez configurer au moins un ensemble de comptes gains/pertes de change. Si vous utilisez la réévaluation ou la conversion, vous devez configurer des comptes gains/pertes pour chaque processus. Les comptes système suivants peuvent être configurés pour les gains/pertes de change :

• Gains réalisés pour Comptes fournisseurs ou Comptes clients
• Pertes réalisées pour Comptes fournisseurs ou Comptes clients
• Gains non réalisés pour Grand livre
• Pertes non réalisées pour Grand livre
• Gain à la conversion pour Grand livre
• Pertes de conversion pour Grand livre

Vous pouvez utiliser le même compte pour les gains/pertes réalisés ou non réalisés, les gains/pertes de conversion.

Les gains/pertes non réalisés et les gains/pertes de conversion se produisent lorsque les soldes sont réévalués à un taux différent du taux en vigueur lors de la création des transactions. Les compte de gains/pertes non réalisés sont utilisés pour tenir compte temporairement des modifications du taux de change de la date de transaction à la date de fin de la période.

Le Grand livre ne génère pas d'écritures dans les comptes gains ou pertes réalisés. Comptes fournisseurs et Comptes clients sont les seules solutions qui utilisent ces comptes. Les valeurs envoyées par Comptes fournisseurs et Comptes clients sont comptabilisées dans le Grand livre.