Indicateurs clés Finances
Ce tableau présente les rapports d’indicateurs clés financiers disponibles dans le tableau de bord Indicateurs clés Infor Plateforme EPM. Sélectionner et sélectionner le nom du rapport.
Types de compte
- 1-Immobilisations
- 2-Passifs
- 3-Capital
- 4-Revenus
- 5-Frais
Indicateurs d’efficacité des actifs
| Nom du rapport | Valeur type de compte | Sous-type | Description et formule |
|---|---|---|---|
| Autre rotation d’actif | 4 | ONCASST and OCASST | Total revenus/autres actifs Formule : 4/ONCASST +OCASST |
| Rotation totale des actifs | 4 et 1 | Revenus totaux/actifs totaux Formule : 4/1 |
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| Financement d’actifs fixes | LTDBT, GRSFA, ACDEPR | Dettes/actifs fixes de long terme Formule : LTDBT/(GRSFA-ACDEPR) |
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| Rotation d’actifs fixes | 4 | GRSFA, ACDEPR | Total revenus/actifs fixes Formule : 4/(GRSFA-ACDEPR) |
| Rotation d’actif actuelle | 4 | CASH, STINVST, INVTY, STRECV, OCASST | Revenus totaux / actifs actuels Formule : 4 / (CASH+STINVST+INVTY+STRECV+OCASST) |
Autres ratios financiers
| Nom du rapport | Valeur type de compte | Sous-type | Description et formule |
|---|---|---|---|
| Rendement capitaux propres | 1,2,4,5 | Revenus nets/actifs totaux – passifs totaux Formule : 4+5/1-2 |
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| Marge totale | 4 et 5 | Total revenus - Total dépenses / revenus totaux Formule : 4-5/4 |
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| Taux d'amortissement | DEPREXP, GRSFA | Charge d’amortissement/actifs fixes bruts | |
| Pourcentage d'avantages d'employés | BENEXP, SALEXP | Formule Charges sociales / salaires et rémunérations : DEPREXP/ GRSFA Dépense Formule : BENEXP/SALEXP |
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| Taux de croissance dépenses d’immobilisation | CAPEXP, GRSFA | Dépenses d’immobilisation/Propriétés et équipements bruts Formule : CAPEXP/GRSFA |
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| Ratio stockage | 4 | INVTY | Total revenus/stocks Formule : 4/ INVTY |
| Ancienneté moyenne des immobilisations | ACDEPR, DEPREXP | Amortissements cumulés / charge d’amortissement Formule : ACDRPR/DEPREXP |
Ratios de structure du capital
| Nom du rapport | Valeur type de compte | Sous-type | Description et formule |
|---|---|---|---|
| Dépense d’immobilisation | 5 | INTEXP, DEPREXP, AMTEXP | Formule : DEPREXP/(Interest Expense +
Depreciation & Amortization Expense) / Total
Expense Formule : INTEXP+DEPREXP+AMTEXP/ 5 |
| Ratio de marge de sécurité | CASH, STINVST, LTINVST, DBTPMT, INTEXP | (Trésorerie + investissements court terme + investissements sans restriction De long terme) / (paiements principal de dettes + dépenses d’intérêt) Formule : CASH+STINVST+LTINVST)/(DBTPMT+INTEXP) |
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| Financement du capital | 1 et 2 | Actifs nets/actifs totaux Formule : 1-2/1 |
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| Dette à long terme sur immobilisation | 1 et 2 | LTDBT | Dette à long terme/(dettes à long terme + actifs nets) Formule : LTDBT/LTDBT+(1-2) |
| Fois intérêts acquis | 5 | PDREV, SRVREV, OREV, INTINC, OINC, INTEXP | Revenus totaux - (dépenses totales + frais d’intérêt) / Frais d’intérêt Formule : (PDREV+SRVREV+OREV+INTINC+OINC)-5+INTEXP / INTEXP |
Ratio de liquidité
| Nom du rapport | Valeur type de compte | Sous-type | Description et formule |
|---|---|---|---|
| Ratio actuel | CASH, STINVST, INVTY, STRECV, OCASST, STDBT, STPAY, OCLIAB | Actifs actuels / passifs actuels Formule : CASH+STINVST+INVTY+STRECV+OCASST / STDBT+STPAY+OCLIAB |
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| Période paiement moyenne | STDB, STPAY, OCLIAB, BENEXP, PDCST, SALEXP, SRVCST, OOEXP, OCST | Passif actuel / (Dépenses d’avantages + Coût produit + Salaires + Frais de service + Autres frais d’exploitation + Autres coûts d’exploitation + Autres coûts de revenus)/30 Formule : STDBT + STPAY + OCLIAB/ (BENEXP +PDCST +SALEXP + SRVCST + OOEXP + OCST)/30 |
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| Jours de trésorerie disponible, toutes sources | 5 | CASH, STINVST, LTINVST, DEPREXP | Trésorerie + Investissements à court terme + Investissements à long terme sans restriction / Dépenses totales - Dépenses d’amortissement/30 Formule : CASH + STINVST + LTINVST / 5 – DEPREXP |
| Jours de trésorerie disponible, sources à court terme | 5 | CASH, STINVST, DEPREXP | Trésorerie + Investissements à court terme / Dépenses totales - Dépenses d’amortissement/30 Formule : CASH + STINVST / 5 – DEPREXP |
Ratios de trésorerie
| Nom du rapport | Valeur type de compte | Sous-type | Description et formule |
|---|---|---|---|
| Flux de trésorerie sur Revenus totaux | 5 | PDREV, SRVREV, OREV, INTINC, OINC, DEPREXP | ((Revenus totaux - Dépenses totales) + Dépense d’amortissement) / Revenus totaux Formule : ((PDREV+OREV+INTINC+ SRVREV+OINC)- 5) + DEPREXP/ (PDREV+OREV+INTINC+ SRVREV+OINC) |
| Flux de trésorerie sur total des actifs | 1.5 | PDREV, OREV, INTINC, SRVREV, ONINC, DEPREXP | ((Total revenus - Dépenses totales) + Amortissement) / Actifs totaux Formule : ((PDREV+SRVREV+OREV+ INTINC+OINC) – 5) + DEPREXP/1 |
| Trésorerie sur dette totale | 5 | PDREV, SRVREV, OREV, INTINC, OINC, DEPREXP, AMTEXP, STDBT, STPAY, OCLIAB, LTDBT | ((Revenus totaux - Dépenses totales) + (Amortissements + Dépenses d’amortissement)) / (Passif actuel + Dette à long terme) Formule : (PDREV+SRVREV+OREV+ INTINC+OINC) – 5 + (DEPREXP+AMTEXP)/ (STDBT+STPAY+OCLIAB) + LTDBT |
Le type et le sous-type sont affectés aux comptes dans Infor CloudSuite Financials. Voir le Guide de configuration et d’administration Infor CloudSuite Financials pour plus d’informations sur la configuration des comptes. Les rapports d'indicateurs clés utilisent les types et sous-types de compte pour filtrer les comptes visés par les indicateurs.
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