Tableau de bord d'analyse bilan
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Ce tableau de bord est basé sur les zones d'objet Grand livre suivants :
Le tableau de bord comporte les filtres suivants :
- Calendrier
- Groupe société Finance
- Mois fiscal
- Exercice
- Organisation RH pour groupe société Finance
Les indicateurs clés du tableau de bord sont les suivants :
- Rendement de l'actif
- Ratio fonds de roulement
- Rendement capitaux propres
- Ratio dette/fonds propres
Le tableau de bord comporte les rapports suivants :
| Nom du rapport | Description | Style graphique |
|---|---|---|
| Tendance rentabilité des actifs | Affiche le retour sur valeur d’actif de la période calendaire 03 sur 12 mois glissants, en fonction de l’exercice et de la période sélectionnés dans le tableau de bord | Colonne |
| Tendance ratio fonds de roulement : | Affiche le ratio d’immobilisation de la période calendaire 03 sur 12 mois glissants, en fonction de l'exercice et de la période sélectionnés dans le tableau de bord | Ligne |
| Rendement capitaux propres | Affiche le retour sur capitaux propres de la période calendaire 03 sur 12 mois glissants, en fonction de l’exercice et de la période sélectionnés dans le tableau de bord | Colonne |
| Tendance dettes/fonds propres | Affiche le ratio dette sur capitaux propres de la période calendaire 03 sur 12 mois glissants, en fonction de l'exercice et de la période sélectionnés dans le tableau de bord | Zone |
| Bilan |
Affiche le cumul annuel de référence réel pour les niveaux de compte du bilan. Les niveaux de compte sont extraits du plan défini dans la variable FSM_ALL_KPI_SUMMARY_ACCT_CHART |
Concepteur |
Rapport de tendance rentabilité des actifs
Pour afficher le rapport Tendance rentabilité des actifs, accéder au Visualizer. Sélectionner .
Les éléments du rapport et leurs sources ou expressions sont les suivants :
- Le Retour sur valeur d'actifs calcule la valeur du retour sur valeur d'actifs en fonction du calendrier, de l’exercice, de la période fiscale et d’autres filtres sélectionnés dans le tableau de bord.
Les comptes d’actif et de résultat utilisés pour calculer cette valeur sont extraits de la structure comptable définie dans FSM_ALL_KPI_SUMMARY_ACCT_CHART.
La formule de calcul du rendement des actifs est [YTD Actual Functional Amount for Income Statement Accounts for Year and Fiscal Month(value selected in dashboard filters) + YTD Actual Functional Amount for Previous Year where Fiscal Month is Greater than Equals to the value selected in Fiscal Month Dashboard Filter] / [(YTD Actual Functional Amount for Asset Type of Accounts for Year and Fiscal Month selected in dashboard + Actual Functional Amount for Previous Year, Fiscal Month(from the dashboard)/2].
Exemple : exercice = 2021, période fiscale = 06 dans le tableau de bord.
La formule est [Actual Functional Amount for Income Statement Accounts for Year = 2021 and Fiscal Month <= 06 + Actual Functional Amount for Previous Year 2020, Fiscal Month > 06 i.e 07,08,09,10,11,12] / [YTD Actual Functional Amount for Asset Type of Accounts for 2021, Fiscal Month <=06 + Actual Functional Amount for Year = 2020, Fiscal Month <= 06)/2].
- Niveau période calendrier 03 – affiche la valeur de la période calendrier 03
- Plage séquence mois – filtre la séquence mois fiscal sur 12 périodes glissantes en fonction des options exercice et année/mois sélectionnées dans le tableau de bord
Rapport de tendance ratio fonds de roulement
Pour afficher le rapport Tendance ratio fonds de roulement, accéder au Visualizer. Sélectionner .
Les éléments du rapport et leurs sources ou expressions sont les suivants :
- Ratio fonds de roulement – affiche le ratio fonds de roulementen fonction de la valeur GSF, de l’exercice, du mois fiscal et d’autres filtres du tableau de bord.
Le compte d'actifs actuels récapitulatif doit être défini dans la variable FSM_ALL_KPI_SUMMARY_ACCT_CURRENT_ASSETS et le compte passif actuel récapitulatif doit être défini dans la variable FSM_ALL_KPI_SUMMARY_ACCT_CURRENT_LIABILITIES.
Ces deux comptes récapitulatifs doivent se trouver dans la structure comptable définie dans la variable FSM_ALL_KPI_SUMMARY_ACCT_CHART.
La formule est [YTD Actual Functional amount of Summary Current Assets Account ] / [ (Actual Functional amount of Summary Current Liabilities].
- Période calendaire 03, niveau 03 – affiche la valeur de la période calendrier 03 pour le calendrier sélectionné dans le tableau de bord
- Plage séquence mois – filtre la séquence mois sur 12 périodes glissantes en fonction des options de filtre année et année/mois sélectionnées du tableau de bord
Retour de rendement capitaux propres
Pour afficher le rapport Rendement des capitaux propres, accéder au Visualizer. Sélectionner .
Les éléments du rapport et leurs sources ou expressions sont les suivants :
- Rendement des capitaux propres – affiche la valeur Rendement des capitaux propres en fonction du groupe société, du calendrier, de l’exercice, du mois fiscal et d’autres filtres du tableau de bord.
Les comptes de capitaux propres et de résultat utilisés pour le calcul de cette valeur sont extraits de la structure comptable définie dans FSM_ALL_KPI_SUMMARY_ACCT_CHART.
La formule de calcul du rendement des actifs est [YTD Actual Functional Amount for Income Statement Accounts for Year and Fiscal Month(value selected in dashboard filters) + YTD Actual Functional Amount for Previous Year where Fiscal Month is Greater than Equals to the value selected in Fiscal Month Dashboard Filter] / [(YTD Actual Functional Amount for Equity Type of Accounts for Year & Fiscal Month selected in dashboard + Actual Functional Amount for Previous Year, Fiscal Month(from the dashboard)].
Exemple : exercice = 2021, période fiscale = 06 dans le tableau de bord.
La formule est [Actual Functional Amount for Income Statement Accounts for Year = 2021 and Fiscal Month <= 06 + Actual Functional Amount for Previous Year 2020, Fiscal Month > 06 i.e 07,08,09,10,11,12] / [YTD Actual Functional Amount for Equity Type of Accounts for 2021, Fiscal Month <=06 + Actual Functional Amount for Year = 2020, Fiscal Month <= 06)/2].
- Niveau période calendrier 03 – affiche la valeur de la période calendrier 03
- Plage séquence mois – filtre la séquence mois fiscal sur 12 périodes glissantes en fonction des options exercice et année/mois sélectionnées dans le tableau de bord
Rapport de tendance dettes/fonds propres
Pour afficher le rapport Tendance dettes/fonds propres accéder au à Visualizer. Sélectionner .
Les éléments du rapport et leurs sources ou expressions sont les suivants :
- Dettes/fonds propres – affiche le ratio dettes/fonds propres en fonction du GSF, du calendrier, de l’exercice, du mois fiscal et d’autres filtres sélectionnés dans le tableau de bord.
Les comptes de capitaux propres et de passifs utilisés pour le calcul de cette valeur sont extraits de la structure comptable définie FSM_ALL_KPI_SUMMARY_ACCT_CHART.
La formule est [YTD Actual Functional amount of Summary Liabilities Type of Accounts ] / [ (Actual Functional amount of Equity Type of Accounts].
- Niveau période calendrier 03 – affiche la valeur de la période calendrier 03
- Plage séquence mois – filtre la séquence mois fiscal sur 12 périodes glissantes en fonction des options exercice et année/mois sélectionnées dans le tableau de bord
Rapport de bilan
Pour afficher le rapport de bilan, accéder au Concepteur. Sélectionner .
Les éléments du rapport et leurs sources ou expressions sont les suivants :
- Description compte niveau 02 – affiche la description compte niveau 02
- Description compte niveau 03 – affiche la description compte niveau 03
- Description compte niveau 04 – affiche la description compte niveau 04
- Total niveau 02 – affiche le cumul de référence réel
- Total niveau 03 – affiche le cumul de référence réel
- Total 1 niveau 04 – affiche le cumul de référence réel
- Filtre rapport – filtre le rapport pour afficher les données uniquement les comptes de bilan du plan comptable. Les comptes de bilan sont filtrés pour afficher uniquement structure comptable affectée dans la variable FSM_ALL_KPI_SUMMARY_ACCT_CHART
Expressions d'indicateurs clés
- Le Retour sur valeur d'actifs calcule la valeur du retour sur valeur d'actifs en fonction du calendrier, de l’exercice, de la période fiscale et d’autres filtres sélectionnés dans le tableau de bord.
Les comptes d'actifs et de résultats utilisés pour le calcul de cette valeur sont extraits de la structure comptable définie dans FSM_ALL_KPI_SUMMARY_ACCT_CHART.
La formule de calcul du rendement des actifs est [YTD Actual Functional Amount for Income Statement Accounts for Year and Fiscal Month(value selected in dashboard filters) + YTD Actual Functional Amount for Previous Year where Fiscal Month is Greater than Equals to the value selected in Fiscal Month Dashboard Filter] / [(YTD Actual Functional Amount for Asset Type of Accounts for Year & Fiscal Month selected in dashboard + Actual Functional Amount for Previous Year, Fiscal Month(from the dashboard)/2].
Exemple : exercice = 2021, période fiscale = 06 dans le tableau de bord.
La formule est :[Actual Functional Amount for Income Statement Accounts for Year = 2021 and Fiscal Month <= 06 + Actual Functional Amount for Previous Year 2020, Fiscal Month > 06 i.e 07,08,09,10,11,12] / [YTD Actual Functional Amount for Asset Type of Accounts for 2021, Fiscal Month <=06 + Actual Functional Amount for Year = 2020, Fiscal Month <= 06)/2].
- Ratio fonds de roulement – affiche la valeur du ratio fonds de roulement en fonction du GSF, du calendrier, de l’exercice, du mois d’exercice et d’autres filtres sélectionnés dans le tableau de bord.
Le compte d'actifs actuels récapitulatif doit être défini dans la variable FSM_ALL_KPI_SUMMARY_ACCT_CURRENT_ASSETS et le compte passif actuel récapitulatif doit être défini dans la variable FSM_ALL_KPI_SUMMARY_ACCT_CURRENT_LIABILITIES.
Ces deux comptes récapitulatifs doivent se trouver dans la structure comptable définie dans la variable FSM_ALL_KPI_SUMMARY_ACCT_CHART.
La formule est [YTD Actual Functional amount of Summary Current Assets Account ] / [ (Actual Functional amount of Summary Current Liabilities].
- Rendement des capitaux propres – affiche la valeur Rendement des capitaux propres en fonction du groupe société, du calendrier, de l’exercice, du mois fiscal et d’autres filtres du tableau de bord.
Les comptes de capitaux propres et de résultat utilisés pour le calcul de cette valeur sont extraits de la structure comptable définie dans FSM_ALL_KPI_SUMMARY_ACCT_CHART.
La formule de calcul du rendement des actifs est [YTD Actual Functional Amount for Income Statement Accounts for Year and Fiscal Month(value selected in dashboard filters) + YTD Actual Functional Amount for Previous Year where Fiscal Month is Greater than Equals to the value selected in Fiscal Month Dashboard Filter] / [(YTD Actual Functional Amount for Equity Type of Accounts for Year & Fiscal Month selected in dashboard + Actual Functional Amount for Previous Year, Fiscal Month(from the dashboard)].
Exemple : exercice = 2021, période fiscale = 06 dans le tableau de bord.
La formule est [Actual Functional Amount for Income Statement Accounts for Year = 2021 and Fiscal Month <= 06 + Actual Functional Amount for Previous Year 2020, Fiscal Month > 06 i.e 07,08,09,10,11,12] / [YTD Actual Functional Amount for Equity Type of Accounts for 2021, Fiscal Month <=06 + Actual Functional Amount for Year = 2020, Fiscal Month <= 06)/2].
- Ratio dettes/fonds propres – affiche le ratio dettes/fonds propres en fonction du GSF, du calendrier, de l’exercice, du mois fiscal et d’autres filtres sélectionnés dans le tableau de bord.
Les comptes de capitaux propres de passif utilisés pour calculer cette valeur sont extraits de la structure comptable définie dans FSM_ALL_KPI_SUMMARY_ACCT_CHART. La formule est [YTD Actual Functional amount of Summary Liabilities Type of Accounts ] / [ (Actual Functional amount of Equity Type of Accounts].