معاملات دفتر الأستاذ النقدي
عندما تقوم بمعالجة معاملات دفتر الأستاذ النقدي، فإنك تعرض توزيعات دفتر الأستاذ النقدي الخاصة بالشركة وأرصدة حساباتها والوضع النقدي الخاص بها. وتُستخدَم معاملات دفتر الأستاذ النقدي لتحليل الحالة المالية للشركة وتحديدها لفترة محددة.
يتعين وجود معاملات دفتر الأستاذ النقدي في النقد قبل إنشاء كشف الحساب البنكي.
يُستخدم دفتر الأستاذ النقدي للقيام بالوظائف التالية:
- إنشاء سجلات تؤثر على عمليات النقد. على سبيل المثال، العمليات التي تهدف إلى تتبع نشاطك النقدي من خلال حساب بنكي.
- إدارة المعاملات خارج حساب المدفوعات (AP) وحسابات المقبوضات (AR). على سبيل المثال، التحويلات البنكية والمعاملات اليدوية. تنتقل معاملات حسابات المدفوعات (AP) وحسابات المقبوضات (AR) إلى دفتر الأستاذ العام (GL).
- تدقيق وتأكيد المعاملات في دفتر الأستاذ العام، والتي ترتبط بحساب البنك المحدد أو رمز النقد.
يتم إجراء العمليات النقدية لتسوية المعاملات النقدية مع كشف حسابك البنكي.