مؤشرات الأداء الرئيسية المالية
يوضح الجدول التالي تقارير مؤشرات الأداء الرئيسية المالية المتوفرة في لوحة معلومات مؤشر الأداء الأساسي لدى Infor منصة EPM. حدد وحدد اسم التقرير.
أنواع الحساب
- 1- الأصول
- 2- الالتزامات
- 3- حق الملكية
- 4- الإيراد
- 5- المصروفات
مؤشرات كفاءة الأصول
| اسم التقرير | قيمة نوع الحساب | النوع الفرعي | الوصف والصيغة |
|---|---|---|---|
| دوران الأصول الأخرى | 4 | ONCASST and OCASST | إجمالي الإيرادات/الأصول الأخرى الصيغة: 4/ONCASST +OCASST |
| إجمالي دوران الأصول | 4 و1 | إجمالي الإيرادات / إجمالي الأصول المعادلة: 4/1 |
|
| تمويل الأصل الثابت | LTDBT, GRSFA, ACDEPR | الديون طويلة الأجل/صافي الأصول الثابتة الصيغة: LTDBT/(GRSFA-ACDEPR) |
|
| دوران الأصول الثابتة | 4 | GRSFA, ACDEPR | إجمالي الإيرادات / صافي الأصول الثابتة الصيغة: 4/(GRSFA-ACDEPR) |
| دوران الأصل الحالي | 4 | CASH, STINVST, INVTY, STRECV, OCASST | إجمالي الإيرادات / الأصول الحالية الصيغة: 4 / (CASH+STINVST+INVTY+STRECV+OCASST) |
النسب المالية الأخرى
| اسم التقرير | قيمة نوع الحساب | النوع الفرعي | الوصف والصيغة |
|---|---|---|---|
| عائد حقوق الملكية | 1، 2، 4، 5 | صافي الدخل/إجمالي الأصول-إجمالي الالتزامات المعادلة: 4+5/1-2 |
|
| إجمالي الهامش | 4 و5 | إجمالي الإيرادات - إجمالي المصروفات / إجمالي الإيرادات المعادلة: 4-5/4 |
|
| معدل الإهلاك | DEPREXP, GRSFA | مصروفات الإهلاك/ إجمالي الأصول الثابتة | |
| النسبة المئوية لمزايا الموظف | BENEXP, SALEXP | مصروفات المزايا الإضافية / الراتب و صيغة الأجور: DEPREXP/ GRSFA النفقات الصيغة: BENEXP/SALEXP |
|
| معدل زيادة نفقات رأس المال | CAPEXP, GRSFA | نفقات رأس المال/ إجمالي الممتلكات والمنشآت والمعدات الصيغة: CAPEXP/GRSFA |
|
| نسبة المخزون | 4 | INVTY | إجمالي الإيرادات / المخزون الصيغة: 4/ INVTY |
| متوسط عمر الأصول الثابتة | ACDEPR, DEPREXP | الإهلاك المتراكم / مصروفات الإهلاك الصيغة: ACDRPR/DEPREXP |
نسب بنية رأس المال
| اسم التقرير | قيمة نوع الحساب | النوع الفرعي | الوصف والصيغة |
|---|---|---|---|
| نفقات رأس المال | 5 | INTEXP, DEPREXP, AMTEXP | الصيغة: DEPREXP/(Interest Expense +
Depreciation & Amortization Expense) / Total
Expense الصيغة: INTEXP+DEPREXP+AMTEXP/ 5 |
| نسبة الاحتياطي | CASH, STINVST, LTINVST, DBTPMT, INTEXP | (النقدية + الاستثمارات قصيرة الأجل + غير المقيدة الاستثمارات طويلة الأجل) / (مدفوعات أصل الدين + مصروفات الفائدة) الصيغة: CASH+STINVST+LTINVST)/(DBTPMT+INTEXP) |
|
| تمويل حقوق الملكية | 1 و 2 | صافي الأصول / إجمالي الأصول المعادلة: 1-2/1 |
|
| نسبة الديون الطويلة الأجل إلى رأس المال | 1 و 2 | LTDBT | الديون طويلة الأجل / (الديون طويلة الأجل + صافي الأصول) الصيغة: LTDBT/LTDBT+(1-2) |
| عدد مرات تغطية الفائدة | 5 | PDREV, SRVREV, OREV, INTINC, OINC, INTEXP | الإيراد الإجمالي - (إجمالي المصروفات + مصروفات الفائدة) / مصروفات الفائدة المعادلة: (PDREV+SRVREV+OREV+INTINC+OINC)-5+INTEXP / INTEXP |
نسبة السيولة
| اسم التقرير | قيمة نوع الحساب | النوع الفرعي | الوصف والصيغة |
|---|---|---|---|
| النسبة الحالية | CASH, STINVST, INVTY, STRECV, OCASST, STDBT, STPAY, OCLIAB | الأصول الحالية / الالتزامات الحالية الصيغة: CASH+STINVST+INVTY+STRECV+OCASST / STDBT+STPAY+OCLIAB |
|
| متوسط فترة الدفع | STDB, STPAY, OCLIAB, BENEXP, PDCST, SALEXP, SRVCST, OOEXP, OCST | الالتزامات الحالية / (مصروفات المزايا + تكلفة المنتج + مصروفات الرواتب + تكلفة الخدمة + المصروفات التشغيلية الأخرى + تكلفة الإيرادات الأخرى)/30 الصيغة: STDBT + STPAY + OCLIAB/ (BENEXP +PDCST +SALEXP + SRVCST + OOEXP + OCST)/30 |
|
| أيام النقد المتوفر، جميع المصادر | 5 | CASH, STINVST, LTINVST, DEPREXP | النقد + الاستثمارات قصيرة الأجل + الاستثمارات غير المقيدة طويلة الأجل / إجمالي المصروفات- مصروفات الإهلاك / 30 الصيغة: CASH + STINVST + LTINVST / 5 – DEPREXP |
| أيام النقد المتاح، المصادر قصيرة الأجل | 5 | CASH, STINVST, DEPREXP | النقد + الاستثمارات قصيرة الأجل / إجمالي المصروفات- مصروفات الإهلاك / 30 الصيغة: CASH + STINVST / 5 – DEPREXP |
نسب التدفق النقدي
| اسم التقرير | قيمة نوع الحساب | النوع الفرعي | الوصف والصيغة |
|---|---|---|---|
| التدفق النقدي إلى إجمالي الإيرادات | 5 | PDREV, SRVREV, OREV, INTINC, OINC, DEPREXP | ((إجمالي الإيرادات - إجمالي المصروفات) + مصروفات الإهلاك) / إجمالي الإيرادات المعادلة: ((PDREV+OREV+INTINC+ SRVREV+OINC)- 5) + DEPREXP/ (PDREV+OREV+INTINC+ SRVREV+OINC) |
| التدفق النقدي إلى إجمالي الأصول | 1.5 | PDREV, OREV, INTINC, SRVREV, ONINC, DEPREXP | ((إجمالي الإيرادات - إجمالي المصروفات) + الإهلاك) / إجمالي الأصول المعادلة: ((PDREV+SRVREV+OREV+ INTINC+OINC) – 5) + DEPREXP/1 |
| التدفق النقدي إلى إجمالي الدين | 5 | PDREV, SRVREV, OREV, INTINC, OINC, DEPREXP, AMTEXP, STDBT, STPAY, OCLIAB, LTDBT | ((إجمالي الإيرادات - إجمالي المصروفات) + (مصاريف الإهلاك + الاستهلاك)) / (الديون طويلة الأجل + الالتزامات الحالية) الصيغة: (PDREV+SRVREV+OREV+ INTINC+OINC) – 5 + (DEPREXP+AMTEXP)/ (STDBT+STPAY+OCLIAB) + LTDBT |
يتم تعيين النوع والنوع الفرعي للحسابات في Infor CloudSuite Financials. راجع دليل الإدارة وإعداد الأمور المالية لـ Infor CloudSuite للحصول على مزيد من المعلومات حول إعداد الحسابات. تستخدم تقارير مؤشر الأداء الأساسي أنواع الحسابات والأنواع الفرعية لتصفية الحسابات إلى الحسابات المستخدمة في مؤشر الأداء الرئيسي.
يتم عرض جميع تقارير مؤشرات الأداء الرئيسية بالتنسيق نفسه. تتوفر خيارات القائمة في كل تقرير مؤشر أداء رئيسي بحيث يتمكن المستخدم من تغيير البيانات التي يتم عرضها. تتوفر خيارات القائمة للمستخدم النهائي لتحديد أساس إعداد التقارير وقيم السيناريو وتواريخ التقويم وقيم عامل التصفية.
كل تقرير مؤشر أداء رئيسي به خيار لتحديد قيم مستهدفة لكل فترة والتي يمكنك استخدامها للمقارنة بقيمة السيناريو.
تتوفر القائمة الكاملة لمؤشرات الأداء الرئيسية في خيار القائمة لتمكين المستخدم من عرض تقرير مؤشر أداء رئيسي مختلف.