未實現與實際損益科目

實際損益科目用來過帳從匯率之間的變更產生的差異。會將輸入交易時生效的匯率與結算交易時生效的匯率進行比較。例如,發票會以匯率定義,匯率會在為發票付款之前變更。差異會過帳至實際損益科目。實際損益科目只能在應付款應收款中使用。

如果您的財務企業組使用多貨幣,您必須設定至少一組貨幣損益科目。如果您使用重估或轉換,則必須為每個處理設定損益科目。以下是可為貨幣損益設定的系統帳戶:

  • 應付款應收款的實現的收益
  • 應付款應收款的實現的損失
  • 全域分類帳的未實現收益
  • 全域分類帳的未實現損失
  • 全域分類帳的轉換收益
  • 全域分類帳的轉換損失

您可針對實際損益、未實現損益與轉換損益使用相同的科目。

當使用與建立交易時生效的不同匯率重估餘額時,會發生未實現損益與轉換損益。未實現損益科目用於暫時說明貨幣匯率從交易日期到期末日期的任何變更。

全域分類帳不會對實際損益科目產生任何分錄。應付款應收款是使用這些科目的唯一解決方案。從應付款應收款傳送的值會在全域分類帳中過帳。