報告基準設定
您必須建立報告基準,並指定個體與分類帳,用於建立期間狀態記錄。必須先在分類帳與個體之間建立有效關係,才能建立交易。若要產生財務報表,還需要報告基準。
報告基準包含產生符合特定會計標準的財務報告需要的會計元素。例如 GAAP、IFRS 或本地標準。報告基準也可用來產生內部財務報告,這些報告用來進行預算、管理和操作評估。
報告基準包含以下元素:
- 一或多個分類帳。報告基準中包含的分類帳:
- 核心總帳。在您建立財務企業組時產生。
- 報告基準的結算分類帳。在您建立報告基準時自動產生。
- 報告基準的貨幣分類帳。在任何會計個體使用貨幣分類帳時自動產生
- 為報告基準特別定義的其他分類帳,例如排除分錄分類帳與調整分錄分類帳。
- 一或多個會計個體
- 一個行事曆與一個年度
- 一個科目表
針對報告年度內的分類帳與會計個體過帳的所有交易,都用來為報告基準建立財務報告。
為報告基準產生的財務報告僅包含共用所有這些元素的交易:
- 交易的過帳資料必須與報告基準使用的科目表相關聯。
- 交易必須與報告基準的其中一個分類帳相關聯。
- 交易必須與報告基準的其中一個會計個體相關聯。
- 交易的日期必須位於報告基準上的行事曆日期內。
報告基準範例
下表顯示具有關聯分類帳與會計個體的報告基準範例:
報告基準 | 核心總帳 | 使用者定義的分類帳 | 使用者定義的分類帳 | 系統產生的分類帳 |
---|---|---|---|---|
操作 | Core
Entities 100-500 |
核心結算 | ||
C GAAP | Core
Entities 100-500 |
C GAAP 排除 | C GAAP 調整分錄 | C GAAP 結算 |
CAD 稅金 | Core
Entities 100-500 |
C GAAP 排除 | CAD 稅金調整分錄 | CAD 稅金結算 |
US GAAP | Core
Entities 200-299 |
US GAAP 排除 | US GAAP 調整分錄 | US GAAP 結算 |
日本本地 | Core
Entities 300-399 |
日本本地調整分錄 | 日本本地結算 |