Contas de ganho e perda não realizados e realizados
Contas de ganho e perda realizados são usadas para lançar a diferença resultante de uma alteração entre taxas de câmbio. A taxa de câmbio em vigor no momento em que uma transação é inserida é comparada com a taxa de câmbio em vigor no momento em que a transação é fechada. Por exemplo, uma fatura é definida com uma taxa de câmbio e a taxa é alterada no momento em que a fatura é paga. A diferença é lançada numa conta de ganho ou perda realizado. As contas de ganhos e perdas realizados só estão disponíveis em A pagar ou A receber.
Se o seu grupo corporativo financeiro usar várias divisas, é preciso configurar pelo menos um conjunto de contas de ganho e perda de divisa. Se usar reavaliação ou conversão, terá de configurar contas de ganho e perda para cada processo. Estas são as contas do sistema que podem ser configuradas para ganho e perda de divisa:
- Ganho realizado para A pagar ou A receber
- Perda realizada para A pagar ou A receber
- Ganho não realizado para Razão global
- Perda não realizada para Razão global
- Ganho na conversão para Razão global
- Perda na conversão para Razão global
É possível usar a mesma conta para ganho e perda realizados, ganho e perda não realizados e ganho e perda na conversão.
Ganhos e perdas não realizados e ganhos e perdas na conversão ocorrem quando os saldos são reavaliados a uma taxa diferente da taxa que estava em vigor no momento em que as transações foram criadas. As contas de ganhos e perdas não realizados são usadas para contabilizar temporariamente quaisquer alterações na taxa de câmbio da data da transação até a data de fim do período.
O Razão global não gera nenhuma entrada para as contas de lucros ou perdas realizados. A pagar e A receber são as únicas soluções que usam estas contas. Os valores enviados de A pagar e A receber são lançados em Razão global.