Rapportagebasis instellen

U moet een rapportagebasis maken en zowel entiteiten als grootboeken toewijzen waarmee de statusrecords voor perioden worden gemaakt. De geldige relaties tussen grootboeken en entiteiten moeten worden gemaakt voordat transacties kunnen worden gemaakt. Een rapportagebasis is ook vereist om financiële overzichten te genereren.

Deze bestaat uit de financiële elementen waarmee financiële rapporten kunnen worden geproduceerd die voldoen aan specifieke boekhoudingsstandaarden. Bijvoorbeeld: GAAP, IFRS of andere nationale standaarden. Daarnaast kan een rapportagebasis worden gebruikt om interne financiële rapporten te genereren waarmee beoordelingen op het gebied van begrotingen, management of bedrijfsprocessen kunnen worden verricht.

Rapportagebases bevatten deze elementen:

• Een of meer grootboeken. De grootboeken in de rapportagebasis:
  • Het basisgrootboek. Wordt gegenereerd wanneer u de financiële ondernemingsgroep maakt.
  • Het grootboek afsluiten voor de rapportagebasis. Wordt automatisch gegenereerd wanneer u de rapportagebasis maakt.
  • Het grootboek in vreemde valuta voor de rapportagebasis. Wordt automatisch gegenereerd als voor een van de financiële entiteiten een grootboek in vreemde valuta wordt gebruikt.
  • Andere grootboeken die specifiek zijn gedefinieerd voor de rapportagebasis, zoals grootboeken met schrappingsposten en grootboeken met correctieposten.
• Een of meer financiële entiteiten
• Een kalender en een jaar
• Een schema

Alle gejournaliseerde transacties voor grootboeken en financiële entiteiten in het rapportagejaar worden gebruikt om financiële rapporten voor de rapportagebasis te maken.

De gegenereerde financiële rapporten voor een rapportagebasis bevatten alleen transacties die de volgende elementen gemeenschappelijk hebben:

• De journaalrekening voor de transactie moet zijn gekoppeld aan het schema voor de rapportagebasis.
• De transactie moet zijn gekoppeld aan een van de grootboeken voor de rapportagebasis.
• De transactie moet zijn gekoppeld aan een van de financiële entiteiten voor de rapportagebasis.
• De datum van de transactie moet binnen de kalenderdatums van de rapportagebasis liggen.