Impact de la contrepartie interzone sur la comptabilité de fonds
La comptabilité de fonds est activée dans le groupe société Finance.
Voir Activation et désactivation de la comptabilité de fonds.
Des écritures en déséquilibre peuvent être effectuées lorsque la comptabilité de fonds est activée. Ces exemples illustrent comment les écritures déséquilibrées peuvent survenir et comment elles peuvent être équilibrées.
La comptabilité de fonds du secteur public exige l'équilibrage par fonds de toutes les transactions . Certaines situations peuvent entraîner des transactions déséquilibrées par fonds.
Exemple 1
| Fonds | Compte | |
|---|---|---|
| Encaissement | GÉNÉRAL | 1010 |
| Reçu non imputé | SOCIÉTÉ | 2310 |
Dans cette configuration Comptes clients, le fonds du compte caisse est différent du fonds du compte Reçu non imputé.
Un paiement comptant CC de 25 $ est créé et comptabilisé.
Les écritures suivantes vont être créées dans Grand livre :
| Description compte | Fonds | Compte | Montant |
|---|---|---|---|
| Encaissement | GÉNÉRAL | 1010 | 25,00 $ |
| Reçu non imputé | SOCIÉTÉ | 2310 | –25,00 $ |
L'écriture n'est pas équilibrée, car le débit et le crédit sont imputés dans des fonds différents. Les écritures ne sont pas en équilibre pour la fonction de comptabilité de fonds.
Pour créer des écritures équilibrées, nous vous recommandons de définir un même fonds pour les comptes Encaissement et Reçu non imputé.
Exemple 2
| Fonds | Compte | |
|---|---|---|
| Encaissement | GÉNÉRAL | 1010 |
| Provision acompte | SOCIÉTÉ | 1410 |
Dans cette configuration Comptes fournisseurs, le fonds du compte caisse est différent du fonds du compte provision acompte.
Une facture au comptant d'acompte CF est créée pour 50,00 $, payée et comptabilisée.
Les écritures suivantes vont être créées dans Grand livre :
| Description compte | Fonds | Compte | Montant |
|---|---|---|---|
| Encaissement | GÉNÉRAL | 1010 | 50,00 $ |
| Provision acompte | SOCIÉTÉ | 1410 | 50,00 $ |
L'écriture n'est pas équilibrée, car le débit et le crédit sont imputés dans des fonds différents. Les écritures ne sont pas en équilibre pour la fonction de comptabilité de fonds.
Pour créer des écritures équilibrées, nous vous recommandons de définir un même fonds pour les comptes Encaissement et Provision acompte.
Contrepartie interzones fonds (Dimension 1)
Si une configuration avec des fonds différents est nécessaire, vous pouvez créer des écritures équilibrées dans Grand livre en utilisant la contrepartie interzone (Dimension 1).
Par exemple, la contrepartie interzone de fonds est activée dans le groupe société Finance pour les fonds suivants :
- EQZONE est le fonds de zone par défaut
- GÉNÉRAL et SOCIÉTÉ sont des fonds de zone séparés
Le compte des zones Comptes fournisseurs et Comptes clients est 7040.
| Fonds | Compte | |
|---|---|---|
| Encaissement | GÉNÉRAL | 1010 |
| Reçu non imputé | SOCIÉTÉ | 2310 |
Dans cette configuration Comptes clients, le fonds du compte caisse est différent du fonds du compte Reçu non imputé.
Un paiement comptant CC de 25 $ est créé et comptabilisé.
Comme la contrepartie interzone est activée, les écritures suivantes sont créées dans Grand livre :
| Description compte | Fonds | Compte | Montant |
|---|---|---|---|
| Encaissement | GÉNÉRAL | 1010 | 25,00 $ |
| Reçu non imputé | SOCIÉTÉ | 2310 | –25,00 $ |
| Écriture de régularisation | SOCIÉTÉ | 7040 | 25,00 $ |
| Écriture de régularisation | GÉNÉRAL | 7040 | –25,00 $ |
| Écriture de régularisation | EQZONE | 7040 | 25,00 $ |
| Écriture de régularisation | EQZONE | 7040 | –25,00 $ |
Les écritures sont maintenant équilibrées par fonds.