حسابات النظام
تُرحِّل حسابات النظام الحسابات المستخدمة لعمليات القيد المنشأة من قبل النظام. يُمكنك تحديد حسابات النظام لمجموعة مؤسسة التمويل التي تمت مشاركتها من خلال الكيانات المحاسبية في مجموعة مؤسسة التمويل.
يعرض هذا الجدول حسابات الأنظمة التي يُمكن إنشاؤها:
| حسابات النظام | الوصف |
|---|---|
| الأرباح المحتجزة | يتم استخدام حساب الأرباح المحتجزة لتعليق صافي دخل كيان محاسبي أو صافي الخسارة من بدايته. نوع الحساب مطلوب لإغلاق السنة المالي النهائي. |
| الأرباح المحتجزة غير الموزعة | يخزن حساب أرباح محتجزة غير موزعة صافي الربح أو الخسارة حسب الفترة. يتم تحديث هذا الحساب أي وقت تقوم فيه بترحيل إدخالات دفتر اليومية لدفتر الأستاذ العام. عند تشغيل إغلاق نهاية السنة، يتم مسح المبلغ في هذا الحساب وترحيله إلى حساب الأرباح المحتجزة. نوع الحساب مطلوب لإغلاق السنة المالي النهائي وترحيل دفتر اليومية.
ملاحظة
يتم تضمين حساب أرباح محتجزة غير موزعة في الميزانية العمومية لعكس صافي الدخل أو الخسارة للفترة. يحافظ هذا الحساب على بقاء الميزانية العمومية متوازنة. |
| تعليق الخطأ | يحافظ الحساب الوسيط على بقاء الكيان المحاسبي متوازنًا من خلال إجراء توازن لإدخالات دفتر اليومية غير المتوازنة. |
| توازن تلقائي | إذا كان الكيان المحاسبي في مجموعة مؤسسة التمويل لديك يستخدم خيار توازن تلقائي، فيجب عليك تحديد حساب توازن تلقائي. يتم استخدام حسابات التوازن التلقائي لتخزين معاملات عملة التقرير التي لم تكن متوازنة، وإدخالات تسوية التوازن التلقائي. |
| الأرباح المحققة
الخسارة المحققة أو الأرباح والخسائر المحققة |
يتم استخدام حسابات الأرباح والخسائر المحققة لترحيل الأرباح أو الخسائر المحققة التي ينتج عنها إعادة تقييم عملة المعاملات المغلقة. يتم ترحيل المعاملات المغلقة إلى الحسابات المحددة المطلوب خضوعها لإعادة التقييم. إذا لم تستخدم إعادة تقييم العملة، فلن يكون مطلوب منك تحديد هذه الحسابات. يمكنك استخدام الحساب نفسه للأرباح والخسائر المحققة. |
| مدفوعات المنطقة
مقبوضات المنطقة أو مدفوعات المنطقة ومقبوضاتها |
يجب تحديد حسابات مدفوعات المنطقة ومقبوضات المنطقة إذا:
|
| مدفوعات الكيان البيني
مقبوضات الكيان البيني أو المدفوعات والمقبوضات بين الكيانات |
إذا قمت بإنشاء علاقات كيان بيني بين الكيانات المحاسبية لديك، فيجب عليك تحديد مدفوعات الكيان البيني وحسابات المقبوضات للكيان البيني. يتم استخدام الحسابات لتخزين إدخالات التوازن المطلوبة للحفاظ على الكيانات المحاسبية متوازنة. يمكنك استخدام الحساب نفسه لمدفوعات الكيان البيني ومقبوضات الكيان البيني. |
| أرباح التقييم
خسارة التقييم أو تقييم الأرباح والخسائر |
يتم استخدام تقييم حسابات الأرباح والخسائر لترحيل الأرباح أو الخسائر التي ينتج عنها تقييم عملة. إذا لم تستخدم تقييم العملة، فلن يكون مطلوبًا منك تحديد هذه الحسابات. يمكنك استخدام الحساب نفسه لتقييم الأرباح ولتقييم الخسائر. |
| أرباح غير محققة
خسارة غير محققة أو الأرباح والخسائر غير المحققة |
يتم استخدام حسابات الأرباح والخسائر غير المحققة لترحيل الأرباح أو الخسائر غير المحققة التي ينتج عنها إعادة تقييم عملة المعاملات المفتوحة. يتم ترحيل هذه المعاملات إلى الحسابات المحددة المطلوب خضوعها لإعادة التقييم. إذا لم تستخدم إعادة تقييم العملة وتقييم مجموعة مؤسسة التمويل، فلن يكون مطلوبًا منك تحديد هذه الحسابات. يمكنك استخدام الحساب نفسه للأرباح والخسائر غير المحققة. |