KPI financeiros
Esta tabela mostra os relatórios de KPI financeiros disponíveis no Painel Infor Plataforma d/EPM KPI. Selecione o e selecione o nome do relatório.
Tipos de conta
- 1 - Ativos
- 2 - Passivos
- 3 - Capital
- 4 - Receitas
- 5 - Despesas
Indicadores de eficiência do ativo
| Nome do relatório | Valor do tipo de conta | Subtipo | Descrição e fórmula |
|---|---|---|---|
| Rotatividade de outros ativos | 4 | ONCASST e OCASST | Total da receita/outros ativos Fórmula: 4/ONCASST +OCASST |
| Rotatividade do total de ativos | 4 e 1 | Receita total/Ativos totais Fórmula: 4/1 |
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| Financiamento de ativos fixos | LTDBT, GRSFA, ACDEPR | Dívida de longo prazo/Ativos fixos líquidos Fórmula: LTDBT/(GRSFA-ACDEPR) |
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| Rotatividade de ativos fixos | 4 | GRSFA, ACDEPR | Receita total/Ativos fixos líquidos Fórmula: 4/(GRSFA-ACDEPR) |
| Rotatividade de ativos atuais | 4 | CASH, STINVST, INVTY, STRECV, OCASST | Receita total/Ativos atuais Fórmula: 4/(CASH+STINVST+INVTY+STRECV+OCASST) |
Outros rateios financeiros
| Nome do relatório | Valor do tipo de conta | Subtipo | Descrição e fórmula |
|---|---|---|---|
| Rendimento do capital próprio | 1,2,4,5 | Rendimento líquido/Ativos totais - Passivos totais Fórmula: 4+5/1-2 |
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| Margem total | 4 e 5 | Total de receita - Total de despesa / Total de receita Fórmula: 4-5/4 |
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| Taxa de depreciação | DEPREXP, GRSFA | Despesa de depreciação/Ativos fixos brutos Fórmula: DEPREXP/GRSFA |
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| Percentagem de benefícios do funcionário | BENEXP, SALEXP | Despesa de benefícios marginais/Salário e vencimentos Despesa Fórmula: BENEXP/SALEXP |
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| Taxa de crescimento das despesas de capital | CAPEXP, GRSFA | Despesas de capital/Bens do ativo imobilizado bruto Fórmula: CAPEXP/GRSFA |
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| Taxa de inventário | 4 | INVTY | Receita total/Inventário Fórmula: 4/ INVTY |
| Idade média de ativos fixos | ACDEPR, DEPREXP | Depreciação acumulada/Despesa de depreciação Fórmula: ACDRPR/DEPREXP |
Rateios da estrutura de capital
| Nome do relatório | Valor do tipo de conta | Subtipo | Descrição e fórmula |
|---|---|---|---|
| Despesa de capital | 5 | INTEXP, DEPREXP, AMTEXP | (Despesa de juros + Depreciação & Despesa de amortização) / Total de despesa Fórmula: INTEXP+DEPREXP+AMTEXP/ 5 |
| Rateio de margem | CASH, STINVST, LTINVST, DBTPMT, INTEXP | (Caixa + Investimentos de curto prazo + Investimentos de longo prazo Não restritos) / (Pagamentos primários da dívida + Despesa de juros) Fórmula: CASH+STINVST+LTINVST)/(DBTPMT+INTEXP) |
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| Financiamento de capital | 1 e 2 | Ativos líquidos/Ativos totais Fórmula: 1-2/1 |
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| Dívida de longo prazo para capitalização | 1 e 2 | LTDBT | Dívida de longo prazo / (Dívida de longo prazo + Ativos líquidos) Fórmula: LTDBT/LTDBT+(1-2) |
| Coeficiente de cobertura de juros | 5 | PDREV, SRVREV, OREV, INTINC, OINC, INTEXP | Total de receita - (Total de despesa + Despesa de juros) / Despesa de juros Fórmula: (PDREV+SRVREV+OREV+ INTINC+OINC)-5+INTEXP /INTEXP |
Rateio de liquidez
| Nome do relatório | Valor do tipo de conta | Subtipo | Descrição e fórmula |
|---|---|---|---|
| Índice atual | CASH, STINVST, INVTY, STRECV, OCASST, STDBT, STPAY, OCLIAB | Ativos atuais/Passivos atuais Fórmula: CASH+STINVST+INVTY+STRECV+OCASST/STDBT+STPAY+OCLIAB |
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| Período de pagamento médio | STDB, STPAY, OCLIAB, BENEXP, PDCST, SALEXP, SRVCST, OOEXP, OCST | Passivos atuais / (Despesa de benefícios + Custo do produto + Despesa salarial + Custo de serviço + Outras despesas operacionais + Outros custos com receitas)/30 Fórmula: STDBT + STPAY + OCLIAB/ (BENEXP +PDCST +SALEXP + SRVCST + OOEXP + OCST)/30 |
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| Dias de caixa disponível, Todas as origens | 5 | CASH, STINVST, LTINVST, DEPREXP | Caixa + Investimentos de curto prazo + Investimentos de longo prazo não restritos / Despesas totais - Despesa de depreciação/30 Fórmula: CASH + STINVST + LTINVST / 5 – DEPREXP |
| Dash Cash disponível, Origens de curto prazo | 5 | CASH, STINVST, DEPREXP | Caixa + Investimentos de curto prazo / Total de despesas - Despesa de depreciação/30 Fórmula: CASH + STINVST / 5 – DEPREXP |
Rateios do fluxo de caixa
| Nome do relatório | Valor do tipo de conta | Subtipo | Descrição e fórmula |
|---|---|---|---|
| Fluxo de caixa para total de receitas | 5 | PDREV, SRVREV, OREV, INTINC, OINC, DEPREXP | ((Total de receita - Total de despesa) + Despesa de depreciação) / Receita total Fórmula: ((PDREV+OREV+INTINC+ SRVREV+OINC)- 5) + DEPREXP/ (PDREV+OREV+INTINC+ SRVREV+OINC) |
| Fluxo de caixa para total de ativos | 1,5 | PDREV, OREV, INTINC, SRVREV, ONINC, DEPREXP | ((Total de receita - Total de despesa) + Depreciação) / Total de ativos Fórmula: ((PDREV+SRVREV+OREV+ INTINC+OINC) – 5) + DEPREXP/1 |
| Fluxo de caixa para divida total | 5 | PDREV, SRVREV, OREV, INTINC, OINC, DEPREXP, AMTEXP, STDBT, STPAY, OCLIAB, LTDBT | ((Total de receita - Total de despesa) + (Depreciação + Despesa de amortização)) / (Passivos atuais + Dívida de longo prazo) Fórmula: (PDREV+SRVREV+OREV+ INTINC+OINC) – 5 + (DEPREXP+AMTEXP)/ (STDBT+STPAY+OCLIAB) + LTDBT |
O tipo e o subtipo são atribuídos às contas no Infor CloudSuite Financials. Consulte o Manual de configuração e administração do Infor CloudSuite Financials para obter mais detalhes sobre a configuração de contas. Os relatórios de KPI utilizam os tipos e subtipos de conta para filtrar as contas utilizadas no KPI.
Todos os relatórios de KPI são apresentados no mesmo formato. As opções de menu estão disponíveis em cada relatório de KPI para que o utilizador possa alterar os dados apresentados. Existem opções de menu que permitem ao utilizador final selecionar a base de relatório, os valores de cenário, as datas de calendário e os valores de filtro.
Cada relatório de KPI dispõe de uma opção para especificar os valores de destino para cada período que pode ser utilizado para comparar com o valor de um cenário.
A lista completa de KPI está disponível numa opção de menu para permitir que o utilizador envie um relatório de KPI diferente.