Konta niezrealizowanych i zrealizowanych zysków i strat

Konta zrealizowanych zysków i strat są wykorzystywane do księgowania różnicy wynikającej ze zmian kursów wymiany. Kurs wymiany obowiązujący w czasie wprowadzania operacji jest porównywany z kursem wymiany obowiązującym w momencie zamykania operacji. Przykład: faktura jest zdefiniowana z danym kursem wymiany, który zmienia się do czasu płatności faktury. Różnica jest księgowana na konto zrealizowanych zysków lub strat. Konta zrealizowanych zysków i strat są dostępne tylko w aplikacji Zobowiązania lub Należności.

Jeśli grupa przedsiębiorstw finansowych używa wielu walut, należy ustawić co najmniej jeden zestaw kont zysków i strat z przeliczenia. W przypadku stosowania przeszacowania lub przeliczania walut, dla każdego procesu należy skonfigurować konta zysków i strat. Poniżej przedstawiono konta systemowe, które można skonfigurować dla zysków i strat z przeliczenia walut:

• Konto zrealizowanych zysków dla aplikacji Zobowiązania lub Należności
• Konto zrealizowanych strat dla aplikacji Zobowiązania lub Należności
• Konto niezrealizowanych zysków dla aplikacji Księga globalna
• Konto niezrealizowanych strat dla aplikacji Księga globalna
• Konto zysków z przeliczenia dla aplikacji Księga globalna
• Konto strat z przeliczenia dla aplikacji Księga globalna

Można użyć tego samego konta do zrealizowanych zysków i strat, niezrealizowanych zysków i strat oraz zysków i strat z przeliczenia.

Niezrealizowane zyski i straty oraz zyski i straty z przeliczenia występują w przypadku przeszacowania sald po innym kursie niż kurs obowiązujący w momencie utworzenia operacji. Konta niezrealizowanych zysków i strat używane są do tymczasowego księgowania wszelkich zmian kursu wymiany walut występujących od daty operacji do daty końca okresu.

Aplikacja Księga globalna nie generuje żadnych zapisów na kontach zrealizowanych zysków lub strat. Aplikacje Zobowiązania i Należności to jedyne rozwiązania, które korzystają z tych kont. Wartości wysyłane z aplikacji Zobowiązania i Należności są księgowane w aplikacji Księga globalna.