Wpływ bilansowania pomiędzy strefami na rachunkowość funduszy
Rachunkowość funduszy jest włączona w grupie przedsiębiorstw finansowych.
Patrz „Włączanie i wyłączanie rachunkowości funduszy”.
Zapisy niezbilansowane mogą występować, gdy włączona jest rachunkowość funduszy. W poniższych przykładach przedstawiono, jak powstają niezbilansowane zapisy i jak je zbilansować.
Rachunkowość funduszy dla sektora publicznego wymaga, aby wszystkie operacje były zbilansowane według funduszu. W niektórych przypadkach może istnieć operacje, które będą zbilansowane według funduszu.
Przykład 1
| Środki | Konto | |
|---|---|---|
| Środki pieniężne | OGÓLNE | 1010 |
| Otrzymane, niezastosowane | PRZEDSIĘBIORSTWA | 2310 |
W tej konfiguracji rozwiązania Należności fundusz dla konta środków pieniężnych jest inny niż fundusz dla konta Otrzymane, niezastosowane.
Tworzona i księgowana jest płatność środków pieniężnych z tyt. należności na kwotę 25,00 USD.
Te zapisy zostaną utworzone w rozwiązaniu Księga globalna:
| Opis konta | Środki | Konto | Kwota |
|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | OGÓLNE | 1010 | 25,00 USD |
| Otrzymane, niezastosowane | PRZEDSIĘBIORSTWA | 2310 | -25,00 USD |
Zapis jest niezbilansowany, ponieważ obciążenie i uznanie różnią się od funduszy. Zapisy nie są bilansowane przez funkcję rachunkowości funduszy.
Aby utworzyć zapisy zbilansowane, zalecamy określenie kont środków pieniężnych i otrzymanych niezastosowanych za pomocą tego samego funduszu.
Przykład 2
| Środki | Konto | |
|---|---|---|
| Środki pieniężne | OGÓLNE | 1010 |
| Rozliczenie międzyokresowe przedpłaty | PRZEDSIĘBIORSTWA | 1410 |
W tej konfiguracji rozwiązania Zobowiązania fundusz dla konta środków pieniężnych różni się od funduszu dla konta rozliczenia międzyokresowego przedpłaty.
Tworzona jest faktura za przedpłatę zobowiązań na kwotę 50,00 USD, opłacona i zaksięgowana.
Te zapisy zostaną utworzone w rozwiązaniu Księga globalna:
| Opis konta | Środki | Konto | Kwota |
|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | OGÓLNE | 1010 | 50,00 USD |
| Rozliczenie międzyokresowe przedpłaty | PRZEDSIĘBIORSTWA | 1410 | -50,00 USD |
Zapis jest niezbilansowany, ponieważ obciążenie i uznanie różnią się od funduszy. Zapisy nie są bilansowane przez funkcję rachunkowości funduszy.
Aby utworzyć zapisy zbilansowane, zalecamy określenie kont rozliczeń międzyokresowych środków pieniężnych i przedpłaty za pomocą tego samego funduszu.
Fundusz (Wymiar 1) — bilansowanie pomiędzy strefami
Jeśli wymagana jest konfiguracja z różnymi funduszami, możesz utworzyć zbilansowane zapisy w rozwiązaniu Księga globalna za pomocą bilansowania pomiędzy strefami dla funduszu (wymiaru 1).
Na przykład bilansowanie pomiędzy strefami funduszu jest włączone dla grupy przedsiębiorstw finansowych i są to fundusze do księgowania:
- ZONEBAL to fundusz strefy domyślnej
- GENERAL i ENTERPRISE są odrębnymi funduszami strefy
Strefa Zobowiązania i konto Należności to 7040.
| Środki | Konto | |
|---|---|---|
| Środki pieniężne | OGÓLNE | 1010 |
| Otrzymane, niezastosowane | PRZEDSIĘBIORSTWA | 2310 |
W tej konfiguracji rozwiązania Należności fundusz dla konta środków pieniężnych jest inny niż fundusz dla konta Otrzymane, niezastosowane.
Tworzona i księgowana jest płatność środków pieniężnych z tyt. należności na kwotę 25,00 USD.
Ponieważ bilansowanie pomiędzy strefami jest włączone, poniższe zapisy zostaną utworzone w rozwiązaniu Księga globalna:
| Opis konta | Środki | Konto | Kwota |
|---|---|---|---|
| Środki pieniężne | OGÓLNE | 1010 | 25,00 USD |
| Otrzymane, niezastosowane | PRZEDSIĘBIORSTWA | 2310 | -25,00 USD |
| Zapis bilansujący | PRZEDSIĘBIORSTWA | 7040 | 25,00 USD |
| Zapis bilansujący | OGÓLNE | 7040 | -25,00 USD |
| Zapis bilansujący | ZONEBAL | 7040 | 25,00 USD |
| Zapis bilansujący | ZONEBAL | 7040 | -25,00 USD |
Zapisy są teraz zbilansowane według funduszu.