Gruppi di conti

Un gruppo di conti per ubicazione scorte è un sottoinsieme o una sottocategoria del piano dei conti impostato in Contabilità generale.

Il gruppo di conti per ubicazione scorte identifica conti quali il conto scorte, il conto di contropartita predefinito e il conto di elaborazione per gli articoli a magazzino oppure un gruppo di articoli a magazzino.

È possibile collegare un gruppo di conti per ubicazione scorte a ciascuna ubicazione scorte. Prima di collegare un gruppo di conti a un'ubicazione scorte è tuttavia necessario aver già creato i conti in Contabilità generale e il loro stato deve essere Attivo.

I gruppi di conti per ubicazione scorte sono:

Scorte
Ricevimenti
Prelievi
Rettifica
Varianza di costo
Di transito
Varianza inventario fisico
Costo supplementare
Calo

È necessario definire tutti i gruppi anche se non vengono utilizzati nel lavoro giornaliero.


Gruppo di conti ubicazione scorte	Descrizione
Scorte	Il conto in cui vengono contabilizzate definitivamente tutte le transazioni relative a un articolo a magazzino. Le scorte ricevute vengono registrate a debito, mentre quelle prelevate vengono registrate a credito. Questo conto può essere considerato come un conto cespiti o conto scorte. L'importo totale delle transazioni scorte viene contabilizzato definitivamente qui come debito o credito, a seconda che la transazione incrementi o diminuisca il valore delle scorte.
Ricevimenti	Il conto in cui vengono compensati i ricevimenti scorte per impostazione predefinita. Al ricevimento scorte l'addebito viene registrato sul conto scorte e il credito sul conto dei ricevimenti scorte in contropartita. Gli utenti di Gestione acquisti possono considerarlo come un conto semilavorati per le merci ricevute dalla produzione in prodotti finiti. Nota è possibile sostituire questo conto durante l'inserimento della transazione. Si tenga inoltre presente che questo non è il conto di contropartita dei ricevimenti di OdA.
Prelievi	Il conto in cui vengono compensati i prelievi scorte per impostazione predefinita. Al prelievo scorte il credito viene registrato sul conto scorte e l'addebito sul conto prelievi scorte in contropartita. Questo conto può essere considerato come un conto spese. È possibile impostare questo conto come costo del venduto (per il prelievo alle vendite) o semilavorati (per il prelievo delle scorte in produzione o assemblaggio). Nota è possibile sostituire questo conto durante l'inserimento della transazione.
Rettifica	Il conto in cui vengono compensate le rettifiche alle scorte per impostazione predefinita. Alla rettifica delle scorte il debito viene registrato sul conto scorte e il credito sul conto di rettifica delle scorte in contropartita. È possibile considerare questo conto come una varianza o un conto del costo del venduto. Nota è possibile sostituire questo conto durante l'inserimento della transazione.
Varianza di costo	Il conto utilizzato per tutti i metodi di determinazione costi: Standard, Media, Last In First Out (LIFO), First In First Out (FIFO). Quando si verifica una differenza tra il costo ordine e il costo fattura approvato, gli articoli del numero di ricevimento non sono più disponibili oppure tutta o parte della quantità ricevuta per l'ordine di acquisto è stata inviata in uscita. Costo standard Questo conto è utilizzato da Gestione acquisti in situazioni in cui un articolo è approvato con un costo fatturato diverso dal costo standard. Non è possibile sostituire questo conto durante l'inserimento della transazione. La contabilizzazione definitiva effettiva non si verifica finché non si esegue Interfacciamento transazioni in modalità aggiornamento.
Di transito	Il conto utilizzato come conto di stoccaggio temporaneo per il trasferimento di scorte da un'ubicazione a un'altra (con l'opzione Trasferimento di transito). L'importo totale del trasferimento viene contabilizzato definitivamente dal conto scorte dell'ubicazione di provenienza come credito e viene contabilizzato definitivamente nell'ubicazione di destinazione come debito nel conto di transito. Al ricevimento delle scorte, le quantità vengono contabilizzate definitivamente nel conto scorte dell'ubicazione di destinazione come debito (la contropartita viene quindi contabilizzata definitivamente nel conto di transito come credito). Nota non è possibile sostituire questo conto durante l'inserimento della transazione.
Varianza inventario fisico	Il conto in cui viene compensata la varianza dell'inventario fisico. Il conto viene utilizzato per contabilizzare definitivamente la differenza tra le scorte a magazzino e quanto viene rilevato da chi esegue il conteggio fisico. Gli importi contabilizzati definitivamente in questo conto vengono generati automaticamente quando si blocca l'inventario fisico e se ne aggiornano i conteggi. Nota non è possibile sostituire questo conto durante l'inserimento della transazione.
Costo supplementare	Il conto in cui, per impostazione predefinita, viene compensato il costo supplementare. Durante il ricevimento del trasferimento di transito, gli articoli talvolta contengono un addebito di gestione o un costo supplementare (rispetto al costo unitario degli articoli in transito). In tal caso viene creato un addebito sul conto scorte e un accredito sul conto del costo supplementare. Il valore dell'articolo ricevuto diventa il costo trasferito originario più il costo supplementare. Nota è possibile sostituire questo conto durante l'inserimento della transazione. Tenere presente che questo conto non corrisponde al costo supplementare dell'ordine di acquisto.
Calo	Il conto in cui viene compensato il calo degli articoli con rilevazione peso restituiti (dagli ordini cliente Fatturazione articoli e ordini). Durante l'elaborazione del reso, può accadere che la quantità con rilevazione peso restituita sia diversa da quella con rilevazione peso spedita. La varianza tra queste due quantità viene contabilizzata definitivamente in questo conto. Nota Questo conto è utilizzato unicamente da Fatturazione articoli e ordini.