KPI finanziari
Nella tabella riportata di seguito sono elencati i report dei KPI finanziari disponibili nel pannello di controllo KPI di Infor d/EPM Platform. Scegliere e selezionare il nome del report.
Tipi di conto
- 1-Cespiti
- 2-Passività
- 3-Patrimonio netto
- 4-Ricavi
- 5-Spese
Indicatori di efficienza dei cespiti
| Nome report | Valore del tipo di conto | Sottotipo | Descrizione e formula |
|---|---|---|---|
| Rotazione altri cespiti | 4 | ONCASST e OCASST | Totale ricavi/Altri cespiti Formula: 4/ONCASST +OCASST |
| Totale rotazione cespiti | 4 e 1 | Totale ricavi/Totale cespiti Formula: 4/1 |
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| Finanziamento cespiti | LTDBT, GRSFA, ACDEPR | Debiti a lungo termine/Cespiti netti Formula: LTDBT/(GRSFA-ACDEPR) |
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| Rotazione cespiti | 4 | GRSFA, ACDEPR | Totale ricavi/Cespiti netti Formula: 4/(GRSFA-ACDEPR) |
| Rotazione cespiti correnti | 4 | CASH, STINVST, INVTY, STRECV, OCASST | Totale ricavi/Cespiti correnti Formula: 4 / (CASH+STINVST+INVTY+STRECV+OCASST) |
Altri rapporti finanziari
| Nome report | Valore del tipo di conto | Sottotipo | Descrizione e formula |
|---|---|---|---|
| Rendimento del patrimonio netto | 1,2,4,5 | Utile netto/Totale cespiti-Totale passività Formula: 4+5/1-2 |
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| Margine totale | 4 e 5 | Totale ricavi - Totale spese/Totale ricavi Formula: 4-5/4 |
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| Tasso di ammortamento | DEPREXP, GRSFA | Quota di ammortamento/Cespiti lordi Formula: DEPREXP/ GRSFA |
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| Percentuale benefici dipendenti | BENEXP, SALEXP | Spese benefici accessori/Retribuzioni e stipendi Spese Formula: BENEXP/SALEXP |
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| Tasso di crescita spese di capitale | CAPEXP, GRSFA | Spese di capitale/Valore lordo immobili, impianti e attrezzature Formula: CAPEXP/GRSFA |
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| Rapporto scorte | 4 | INVTY | Totale ricavi/Scorte Formula: 4/ INVTY |
| Scadenziario medio dei cespiti | ACDEPR, DEPREXP | Fondo di ammortamento/Quota di ammortamento Formula: ACDRPR/DEPREXP |
Rapporti strutturali capitale
| Nome report | Valore del tipo di conto | Sottotipo | Descrizione e formula |
|---|---|---|---|
| Spese di capitale | 5 | INTEXP, DEPREXP, AMTEXP | (Spese per interessi + Ammortamento e Quota di ammortamento)/Totale spese Formula: INTEXP+DEPREXP+AMTEXP/ 5 |
| Riserva di liquidità | CASH, STINVST, LTINVST, DBTPMT, INTEXP | (Cassa + Investimenti a breve termine + Investimenti a lungo termine non limitati)/(Pagamenti capitale a debito + Spese per interessi) Formula: CASH+STINVST+LTINVST)/(DBTPMT+INTEXP) |
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| Finanziamento patrimonio netto | 1 e 2 | Cespiti netti/Totale cespiti Formula: 1-2/1 |
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| Debito a lungo termine per capitalizzazione | 1 e 2 | LTDBT | Debito a lungo termine/(Debito a lungo termine + Cespiti netti) Formula: LTDBT/LTDBT+(1-2) |
| Times Interest Earned | 5 | PDREV, SRVREV, OREV, INTINC, OINC, INTEXP | Totale ricavi - Totale spese + Spese per interessi)/Spese per interessi Formula: (PDREV+SRVREV+OREV+ INTINC+OINC)-5+INTEXP / INTEXP |
Rapporto di liquidità
| Nome report | Valore del tipo di conto | Sottotipo | Descrizione e formula |
|---|---|---|---|
| Rapporto corrente | CASH, STINVST, INVTY, STRECV, OCASST, STDBT, STPAY, OCLIAB | Cespiti correnti/Passività correnti Formula: CASH+STINVST+INVTY+STRECV+OCASST / STDBT+STPAY+OCLIAB |
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| Periodo medio pagamento | STDB, STPAY, OCLIAB, BENEXP, PDCST, SALEXP, SRVCST, OOEXP, OCST | Passività correnti/(Spese benefici + Costo prodotto + Spese retribuzioni + Costo servizio + Altre spese operative + Altri costi ricavi)/30 Formula: STDBT + STPAY + OCLIAB/ (BENEXP +PDCST +SALEXP + SRVCST + OOEXP + OCST)/30 |
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| Giorni di contante, Tutte le origini | 5 | CASH, STINVST, LTINVST, DEPREXP | Cassa + Investimenti a breve termine + Investimenti a lungo termine non limitati/Totale spese-Spese di ammortamento/30 Formula: CASH + STINVST + LTINVST / 5 – DEPREXP |
| Giorni di contante, Origini a breve termine | 5 | CASH, STINVST, DEPREXP | Cassa + Investimenti a breve termine/Totale spese-Spese di ammortamento/30 Formula: CASH + STINVST / 5 – DEPREXP |
Rapporti flusso di cassa
| Nome report | Valore del tipo di conto | Sottotipo | Descrizione e formula |
|---|---|---|---|
| Flusso di cassa/Totale ricavi | 5 | PDREV, SRVREV, OREV, INTINC, OINC, DEPREXP | ((Totale ricavi - Totale spese) + Quota di ammortamento)/Totale ricavi Formula: ((PDREV+OREV+INTINC+ SRVREV+OINC)- 5) + DEPREXP/ (PDREV+OREV+INTINC+ SRVREV+OINC) |
| Flusso di cassa/Totale cespiti | 1,5 | PDREV, OREV, INTINC, SRVREV, ONINC, DEPREXP | ((Totale ricavi - Totale spese) + Ammortamento)/Totale cespiti Formula: ((PDREV+SRVREV+OREV+ INTINC+OINC) – 5) + DEPREXP/1 |
| Flusso di cassa/Totale debito | 5 | PDREV, SRVREV, OREV, INTINC, OINC, DEPREXP, AMTEXP, STDBT, STPAY, OCLIAB, LTDBT | ((Totale ricavi – Totale spese) + (Ammortamento + Spese di ammortamento))/(Passività correnti + Debito a lungo termine Formula: (PDREV+SRVREV+OREV+ INTINC+OINC) – 5 + (DEPREXP+AMTEXP)/ (STDBT+STPAY+OCLIAB) + LTDBT |
Il tipo e il sottotipo vengono assegnati ai conti in Infor CloudSuite Financials. Per ulteriori informazioni sulla configurazione dei conti, consultare il Manuale di configurazione e di amministrazione di Infor CloudSuite Financials. I report KPI utilizzano i tipi e i sottotipi di conto per filtrare i conti in base a quelli utilizzati nel KPI.
Tutti i report KPI vengono visualizzati nello stesso formato. In ogni report KPI sono disponibili opzioni di menu che consentono all'utente di cambiare i dati visualizzati. Per selezionare la base di reportistica, i valori dello scenario, le date di calendario e i valori di filtro sono disponibili opzioni di menu per l'utente finale.
Per ogni report KPI è disponibile un'opzione che consente di specificare i valori di destinazione di ogni periodo, che è possibile utilizzare per il confronto rispetto al valore di uno scenario.
L'elenco completo di KPI è disponibile in un'opzione di menu che consente all'utente di visualizzare un report KPI diverso.