Finanzmanagement-KPIs
Die folgende Tabelle zeigt die Finanz-KPI-Berichte, die im Infor d/EPM Platform-KPI-Dashboard verfügbar sind. Wählen Sie aus, und wählen Sie dann den Berichtsnamen aus.
Kontoarten
- 1-Anlagen
- 2-Verbindlichkeiten
- 3-Eigenkapital
- 4-Erlös
- 5-Aufwand
Anlageneffizienzindikatoren
| Berichtsname | Wert der Kontoart | Unterart | Beschreibung und Formel |
|---|---|---|---|
| Sonstiger Anlagenumschlag | 4 | /ONCASST und OCASST | Erlössumme/Sonstige Anlagen Formel: 4/ONCASST +OCASST |
| Summe Anlagenumschlag | 4 und 1 | Erlössumme/Summe Anlagen Formel: 4/1 |
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| Finanzierung von Anlagen | LTDBT, GRSFA, ACDEPR | Langfristiges Fremdkapital/Nettoanlagen Formel: LTDBT/(GRSFA-ACDEPR) |
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| Anlagenumschlag | 4 | GRSFA, ACDEPR | Erlössumme/Nettoanlagen Formel: 4/(GRSFA-ACDEPR) |
| Aktueller Anlagenumschlag | 4 | CASH, STINVST, INVTY, STRECV, OCASST | Erlössumme/Aktuelle Anlagen Formel: 4 / (CASH+STINVST+INVTY+STRECV+OCASST) |
Weitere finanzielle Kennzahlen
| Berichtsname | Wert der Kontoart | Unterart | Beschreibung und Formel |
|---|---|---|---|
| Eigenkapitalrendite | 1,2,4,5 | Nettoertrag/Gesamtanlagen/Gesamtverbindlichkeiten Formel: 4+5/1-2 |
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| Gesamtmarge | 4 und 5 | Erlössumme - Summe Aufwand/Erlössumme Formel: 4-5/4 |
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| Abschreibungssatz | DEPREXP, GRSFA | Abschreibungsaufwand/Bruttoanlagen Formel: DEPREXP/ GRSFA |
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| Prozentsatz Leistungen für Arbeitnehmer | BENEXP, SALEXP | Aufwand für Personalnebenkosten/Löhne und Gehälter Aufwand Formel: BENEXP/SALEXP |
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| Wachstumsrate Investitionsausgaben | CAPEXP, GRSFA | Ausgaben für Investitionsgüter/Sachanlagevermögen Formel: CAPEXP/GRSFA |
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| Bestandsverhältnis | 4 | INVTY | Erlössumme/Summe Bestand Formel: 4/ INVTY |
| Durchschnittsalter von Anlagen | ACDEPR, DEPREXP | Kumulierter Abschreibungsaufwand/Abschreibungsaufwand Formel: ACDRPR/DEPREXP |
Kapitalstrukturkennziffern
| Berichtsname | Wert der Kontoart | Unterart | Beschreibung und Formel |
|---|---|---|---|
| Aufwand für Investitionsgüter | 5 | INTEXP, DEPREXP, AMTEXP | (Aufwand für Zinsen, Abschreibung und Tilgung)/Gesamtaufwand Formel: INTEXP+DEPREXP+AMTEXP/ 5 |
| Verhältnis Liquiditätsreserve | CASH, STINVST, LTINVST, DBTPMT, INTEXP | (Barmittel + kurzfristige Investitionen + uneingeschränkt Langfristige Investitionen)/(Tilgungszahlungen + Zinsaufwand) Formel: CASH+STINVST+LTINVST)/(DBTPMT+INTEXP) |
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| Eigenkapitalfinanzierung | 1 und 2 | Nettoanlagen/Gesamtanlagen Formel: 1-2/1 |
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| Langfristiges Fremdkapital zu Aktivierung | 1 und 2 | LTDBT | Langfristiges Fremdkapital/ (Langfristige Verbindlichkeiten + Nettoanlagen) Formel: LTDBT/LTDBT+(1-2) |
| Zinsdeckungsgrad | 5 | PDREV, SRVREV, OREV, INTINC, OINC, INTEXP | Erlössumme – Summe Aufwand + Zinsaufwand) / Zinsaufwand Formel: (PDREV+SRVREV+OREV+ INTINC+OINC)-5+INTEXP / INTEXP |
Liquiditätsverhältnis
| Berichtsname | Wert der Kontoart | Unterart | Beschreibung und Formel |
|---|---|---|---|
| Aktuelles Verhältnis | CASH, STINVST, INVTY, STRECV, OCASST, STDBT, STPAY, OCLIAB | Aktuelle Anlagen/Aktuelle Verbindlichkeiten Formel: CASH+STINVST+INVTY+STRECV+OCASST / STDBT+STPAY+OCLIAB |
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| Durchschnittliche Zahlungsperiode | STDB, STPAY, OCLIAB, BENEXP, PDCST, SALEXP, SRVCST, OOEXP, OCST | Aktuelle Verbindlichkeiten/(Aufwand Leistungen für Arbeitnehmer + Produktkosten + Gehaltsaufwand + Dienstleistungskosten + Andere betriebliche Aufwendungen + Andere Erlöskosten)/30 Formel: STDBT + STPAY + OCLIAB/ (BENEXP +PDCST +SALEXP + SRVCST + OOEXP + OCST)/30 |
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| Reichweite des Kassenbestands, alle Quellen | 5 | CASH, STINVST, LTINVST, DEPREXP | Barmittel + kurzfristige Investitionen + uneingeschränkte langfristige Investitionen / Summe Aufwendungen-Abschreibungsaufwand/30 Formel: CASH + STINVST + LTINVST / 5 – DEPREXP |
| Reichweite des Kassenbestands, kurzfristige Quellen | 5 | CASH, STINVST, DEPREXP | Barmittelbestand + kurzfristige Investitionen / Summe Aufwendungen-Abschreibungsaufwand/30 Formel: CASH + STINVST / 5 – DEPREXP |
Cashflow-Verhältnis
| Berichtsname | Wert der Kontoart | Unterart | Beschreibung und Formel |
|---|---|---|---|
| Cashflow zu Erlössumme | 5 | PDREV, SRVREV, OREV, INTINC, OINC, DEPREXP | ((Erlössumme – Summe Aufwand) + Abschreibungsaufwand) / Erlössumme Formel: ((PDREV+OREV+INTINC+ SRVREV+OINC)- 5) + DEPREXP/ (PDREV+OREV+INTINC+ SRVREV+OINC) |
| Cashflow zu Summe Anlagen | 1.5 | PDREV, OREV, INTINC, SRVREV, ONINC, DEPREXP | ((Erlössumme – Summe Aufwand) + Abschreibung) / Summe Anlagen Formel: ((PDREV+SRVREV+OREV+ INTINC+OINC) – 5) + DEPREXP/1 |
| Cashflow zu Summe Fremdkapital | 5 | PDREV, SRVREV, OREV, INTINC, OINC, DEPREXP, AMTEXP, STDBT, STPAY, OCLIAB, LTDBT | ((Erlössumme – Summe Aufwand) + (Abschreibung + Tilgungsaufwand)) / (Aktuelle Verbindlichkeiten + langfristiges Fremdkapital Formel: (PDREV+SRVREV+OREV+ INTINC+OINC) – 5 + (DEPREXP+AMTEXP)/ (STDBT+STPAY+OCLIAB) + LTDBT |
Art und Unterart werden den Konten in Infor CloudSuite Financials zugewiesen. Weitere Informationen zur Einrichtung von Konten finden Sie im Dokument Finanzmanagement – Einrichtungs- und Administrationshandbuch. Die KPI-Berichte verwenden die Kontoarten und -unterarten zum Filtern der Konten zu den in der KPI verwendeten Konten.
Alle KPI-Berichte werden im gleichen Format angezeigt. Jeder KPI-Bericht verfügt über Menüoptionen, mit denen der Benutzer festlegen kann, welche Daten angezeigt werden. Für Endbenutzer gibt es Menüoptionen, um Berichtsgrundlagen, Szenariowerte, Kalenderdaten und Filterwerte auszuwählen.
Jeder KPI-Bericht enthält eine Option, um Zielwerte für jede Periode zu definieren, die für den Vergleich mit einem Szenariowert herangezogen werden können.
Die vollständige Liste der KPIs ist in einer Menüoption enthalten und ermöglicht es dem Benutzer, einen anderen KPI-Bericht anzuzeigen.