Beräkning av lokalt kassaflöde och valutadifferens

I rapporten Justeringar av enhetskassaflöde kan du verifiera huruvida skillnaden i likvida medel i balansräkningen mellan innevarande och föregående period är densamma som resultatet av kassaflödet. Föregående period är normalt period 12 från föregående år.

Välj Kassaflöde > Enhetskassaflöde > Justeringar av enhetskassaflöde.

Definiera vilka finansiella konton som ska användas för att fastställa huruvida nettoökningen eller -minskningen av likvida medel (dvs. kassaflödesanalysen) förklaras helt av balansräkningskontona genom parametrisering baserad på kontotypen Kassa. Konfigurationsuppsättning, version och periodberoende definierar sådana finansiella konton. Därmed kan en finansiell kontostruktur ändras om fler eller färre konton ska beaktas.

Om kassaflödet förklaras ingående genom att jämföra föregående års balansräkningskontoinställning med innevarande års, blir skillnaden 0 i lokal valuta. Endast så kan resulterande koncernvalutadifferens förklaras med valutaomräkningen.

Om kassaflödet inte förklaras ingående genom att jämföra föregående års balansräkningskontoinställning med innevarande års, blir skillnaden inte 0 i lokal valuta. I detta fall måste du göra manuella justeringar, särskilt när vissa kassaflödeskonton fortfarande har typen Manuell.

Följande tabell visar formeln för beräkning av kassaflöde/valutadifferens enligt standardinställning för systemkontoinställningen Kassaflöde/valutadifferenser:


Formelsteg	Processinformation
1. Alla kassaflödeskonton konverteras med tilldelad kurstyp (F, A, WA).	Processens förhandsvillkor.
2. Avstämning är en förutsättning för beräkningen av valutadifferensen. Resultatet av den här avstämningen måste vara 0 i den lokala valutan: `[Cash accounts defined from the balance sheet YTD of the current period in the local currency] - [Cash accounts defined from the balance sheet YTD of the previous period (12/year-1) in the local currency] - [Cash flow account system setting] = 0` Kassakonton (kassaflödeskonto av typen Kassakonto) konfigureras via kassaflödesparametern, som är konfigurationsuppsättning, version och periodberoende. Systeminställningen för kassaflödeskonto för ökning av kontanter/minskning av likvida medel är Hittills i år i lokal valuta. Denna inställning är inte beroende av konfigurationsuppsättning, version och period.	Kontrollen ingår i processen.
3. Beräkning av valutadifferensen. Resultatet av denna beräkning är valutadifferensen: `[Cash accounts defined from the balance sheet YTD of the current period in the group currency] - [Cash accounts defined from the balance sheet YTD of the previous period (12/year-1) in the group currency] - [Cash flow account system setting] = Currency difference in the group currency` Kassakonton (kassaflödeskonto av typen Kassakonto) konfigureras via kassaflödesparametern, som är konfigurationsuppsättning, version och periodberoende. Systeminställningen för kassaflödeskonto för ökning av kontanter/minskning av likvida medel är Hittills i år i koncernvalutan. Denna inställning är inte beroende av konfigurationsuppsättning, version och period.	Beräkningsprocess

Efter avstämningen av utländska enheters lokala kassaflöde beräknas valutadifferensen enligt processen Kassaflöde/valutadifferenser.

Välj Kassaflöde > Enhetskassaflöde > Enhetens kassaflödesprocess.

Om det lokala kassaflödet ännu inte är avstämt får du ett felmeddelande som liknar det här:

Avstämningen av kassaflödet i lokal valuta för enheten XXXX har inte gjorts!