滚动集团日记账

滚动集团日记账功能可用来按集团从所选合并级别转移所有值和日记账。只能借助日记账更改合并级别。

转移时级别切换至其滚动等效级别。例如，“合并资本”级别变成“滚动合并资本”。在集团级别运行日记账结转的第一年，所有数据都从“合并资本”转移到“滚动合并资本”。而在后续年份，所有数据仍从“合并资本”复制到“滚动合并资本”。此外，滚动合并资本的现有数据将复制到下一年份的滚动合并资本。

下表举例说明“合并资本”和“滚动合并资本”的结果如何相加并在“滚动合并资本”中显示为总和。


年份合并级别	2019 合并资本	2020 滚动合并资本	2020 合并资本	2021 滚动合并资本
资产	-50144862.34	-50144862.34	500000.00	-49644862.34
负债和权益	-50144862.34	-50144862.34	500000.00	-49644862.34

在 2019 中，资产的合并资本为 -50,144,862.34。在 2020 中，此值将转移到滚动合并资本。因此，滚动合并资本也为 -50,144,862.34。然后，2020 年有合并资本 500,000.00。随着日记账滚动，500,000.00 的合并资本与现有的 -50,144,862.34 滚动合并资本一起转移到 2021 年的滚动合并资本。

在“集团参数”页面，您可以为不同期间定义不同的分组货币。如果是，则在从源期间到目标期间的数据传输过程中，使用货币汇率兑换所有值。举例来说，如果 2023 年 10 月使用捷克克朗，2023 年 11 月使用欧元，1 欧元=25 捷克克朗，则使用此货币兑换汇率：1/25 = 0.04.按照这种计算方式，2023 年 10 月的 200 捷克克朗将转移到 2023 年 11 月：200 捷克克朗 * 0.04 = 8 欧元

注意

必须在“集团货币更改”页面上定义货币兑换汇率。否则，流程失败。

如果源 % 和目标期间的货币相同，那么数据就会从源期间复制到目标期间，而无需进行任何货币转换。

注意事项

若某账户拟用于公司间明细，但在 Business Modeling 中禁用了公司间属性，则可能出现数据不一致的情况。这是因为公司间相关数据不会在所有区域被自动移除。见方案 1 和方案 2。

方案 1

公司间属性已禁用。日记账已过账，但未填写公司间值（例如 RU0002）。随后，系统启用“公司间”属性并启动“结转日记账”流程。因此，执行结转，并将日记账数据过账到“公司间”。外部

下表列出了在启用账户 A 和账户 B 的公司间属性并随后运行“结转日记账”流程时，系统显示的相关提示信息：


先前期间的结转日记账	结转完成后显示的消息
带有“公司间”值的账户 A	预期行为。将显示以下消息：
无公司间值的账户 B	日记账已过账至账户 <账户 B ID>，并针对下列上下文，将“公司间”属性从“无”更新为“外部”：{<实体 ID - 标题，期间>，<实体 ID - 标题，期间>，...}

方案 2

已启用集团账户的“公司间”属性。该账户已有“公司间”值 (RU0002)，并用于日记账过账。随后，“公司间”属性被禁用，并启动了“结转日记账”流程。因此，执行结转，并将原本记在“公司间”的日记账数据转出：RU0002 转至“公司间”：外部此变更可能导致数据不一致，尤其是账户涉及合并流程时。