Tính toán dòng tiền nội địa và chênh lệch tiền tệ

Trong báo cáo Điều chỉnh dòng tiền thực thể, bạn có thể xác minh xem chênh lệch của tiền và các khoản tương đương tiền trong bảng cân đối kế toán giữa kỳ hiện tại và kỳ trước có giống với kết quả của dòng tiền hay không. Kỳ trước đó thường là kỳ 12 từ năm trước.

Chọn Dòng tiền > Dòng tiền thực thể > Điều chỉnh dòng tiền thực thể.

Việc chỉ định các tài khoản tài chính nào được sử dụng để chỉ định xem tăng hay giảm thuần của tiền và các khoản tương đương tiền (tức là, báo cáo dòng tiền) được giải thích toàn bộ bằng các tài khoản trên bảng cân đối kế toán được thực hiện thông qua tham số hóa dựa trên loại Tài khoản tiền mặt. Việc chỉ định các tài khoản tài chính như vậy là tập hợp cấu hình, phiên bản và phụ thuộc vào kỳ. Điều này cho phép thay đổi cấu trúc tài khoản tài chính nếu xem xét nhiều hơn hoặc ít hơn các tài khoản.

Nếu dòng tiền được giải thích chi tiết bằng cách so sánh thiết lập tài khoản trên bảng cân đối kế toán của năm trước với năm hiện tại, thì phần chênh lệch theo nội tệ là 0. Chỉ khi đó, sự chênh lệch tiền tệ của nhóm mới có thể được giải thích bằng bản quy đổi tiền tệ.

Nếu dòng tiền không được giải thích chi tiết bằng cách so sánh thiết lập tài khoản trên bảng cân đối kế toán của năm trước với năm hiện tại, thì chênh lệch nội tệ không phải là 0. Trong trường hợp này, bạn phải điều chỉnh thủ công, đặc biệt khi một số tài khoản dòng tiền vẫn có loại Thủ công.

Bảng này hiển thị công thức tính chênh lệch tiền tệ của dòng tiền trong tiêu chuẩn được thiết lập cho tài khoản hệ thống Chênh lệch tiền tệ của dòng tiền:

Thông tin quy trình	Các bước công thức
1. Điều kiện tiên quyết của quá trình.	Việc cấu hình và tham số hóa các tài khoản dòng tiền là điều kiện tiên quyết để tính toán chênh lệch tiền tệ. Tất cả các tài khoản dòng tiền được chuyển đổi theo loại tỷ giá chỉ định (F, A, WA). Những cấu hình sau phải được thực hiện: Trong Business Modeling, bạn đặt cấu hình cài đặt tài khoản hệ thống cho dòng tiền. Cài đặt chính cho tính toán chênh lệch tiền tệ là Tăng/Giảm thuần trong Tiền và Các khoản Tương đương Tiền. Cài đặt này có từ đầu năm theo nội tệ và không phụ thuộc vào tập hợp cấu hình, phiên bản và kỳ. Trên trang Tham số hóa Dòng Tiền trong Financial Consolidation, bạn chỉ định các tài khoản bảng cân đối kế toán cho các tài khoản dòng tiền loại Tiền mặt. Bạn có thể chỉ định một hoặc nhiều tài khoản bảng cân đối kế toán hoặc thành phần cha của các tài khoản nhóm bảng cân đối kế toán. Các thiết lập tham số dòng tiền phụ thuộc vào tập hợp cấu hình, phiên bản và kỳ.
2. Tính giá trị tổng kiểm trên báo cáo Điều chỉnh Dòng Tiền của Thực thể.	Tính giá trị tổng kiểm là tính báo cáo theo nội tệ. tính toán này cho biết liệu mục Tăng/Giảm ròng trong Tiền mặt và các khoản tương đương tiền trong cài đặt báo cáo dòng tiền có được giải thích tổng thể thông qua các tài khoản bảng cân đối kế toán hay không. Các tài khoản bảng cân đối kế toán được định nghĩa để trình bày tiền mặt theo nội tệ. Công thức này cho thấy cách tính toán giá trị tổng kiểm hoạt động như thế nào: [Tiền mặt từ bảng cân đối kế toán từ đầu năm của kỳ hiện tại theo nội tệ] - [Tiền mặt từ bảng cân đối kế toán từ đầu năm của kỳ cuối cùng của năm trước theo nội tệ] - [Tăng/giảm thuần Tiền và Các khoản Tương đương Tiền] Nếu kết quả giá trị tổng kiểm là 0 thì báo cáo dòng tiền được giải thích tổng thể. Nếu kết quả giá trị tổng kiểm khác 0 thì dòng tiền không được giải thích thông qua các tài khoản nhóm bảng cân đối kế toán. Kết quả giá trị tổng kiểm chỉ được hiển thị nếu bạn chọn nội tệ trong ngữ cảnh.
3. Tính chênh lệch tiền tệ	Ghi chú Chênh lệch tiền tệ chỉ có thể xảy ra với tiền tệ nhóm. Sau khi đối chiếu dòng tiền nội địa của các thực thể nước ngoài, chênh lệch tiền tệ được tính bằng quy trình Chênh lệch tiền tệ của Dòng tiền. Chọn Dòng tiền > Dòng tiền thực thể > Quy trình dòng tiền của thực thể. Nếu dòng tiền cục bộ chưa được đối chiếu, thông báo lỗi sẽ được hiển thị. Việc tính toán chênh lệch tiền tệ cũng giống như tính giá trị tổng kiểm nhưng sử dụng tiền tệ nhóm thay vì nội tệ. Chênh lệch tiền tệ đã tính chỉ được hiển thị nếu bạn chọn tiền tệ nhóm trong ngữ cảnh báo cáo.