tính toán tổng kiểm tra trên báo cáo Điều chỉnh dòng tiền của Tập đoàn
Công thức này cho thấy cách tính toán giá trị tổng kiểm hoạt động như thế nào:
[Tiền mặt từ bảng cân đối kế toán từ đầu năm của kỳ hiện tại theo tiền tệ nhóm] - [Tiền mặt từ bảng cân đối kế toán từ đầu năm của kỳ cuối cùng của năm trước theo tiền tệ nhóm] - [Tăng/giảm thuần của Tiền và các khoản tương đương tiền]
Nếu kết quả giá trị tổng kiểm là 0 thì báo cáo dòng tiền được giải thích tổng thể. Nếu kết quả giá trị tổng kiểm khác 0 thì dòng tiền không được giải thích thông qua các tài khoản nhóm bảng cân đối kế toán.
Để nhận được kết quả chính xác, hãy đảm bảo rằng bạn chạy hàm Nhật ký nhóm chuyển đổi của những năm trước trước khi chạy quy trình dòng tiền nhóm. Ngoài ra, hãy đảm bảo rằng dữ liệu thực thể được cài đặt chính xác. Ví dụ, nếu một nhóm bao gồm 3 thực thể (Thực thể A, Thực thể B và Thực thể C) và kỳ hiện tại là tháng 1 năm 2025, thì quy trình phải chạy theo thứ tự này:
- Điều kiện tiên quyết: Quy trình dòng tiền thực thể cho tháng 12 năm 2024 đã được chạy cho Thực thể A, Thực thể B và Thực thể C.
- Các chức năng Nhật ký thực thể chuyển tiếp và Lịch trình chuyển đổi được chạy từ tháng 12 năm 2024 làm nguồn cho đến mục tiêu tháng 1 năm 2025.
- Dữ liệu thực thể được nhập vào kỳ hiện tại.
- Quy trình dòng tiền của thực thể được chạy vào tháng 1 năm 2025 cho Thực thể A, Thực thể B và Thực thể C.
- Quy trình dòng tiền của nhóm được thực hiện vào tháng 12 năm 2024.
- hàm Nhật ký nhóm chuyển tiếp được chạy từ tháng 12 năm 2024 theo phương pháp nguồn đến phương pháp mục tiêu là tháng 1 năm 2025.
- quy trình dòng tiền nhóm được thực hiện vào tháng 1 năm 2025.
quy trình dòng tiền nhóm phải được thực hiện dựa trên dữ liệu dòng tiền thực thể chính xác, bao gồm cả việc chuyển nhượng và kết chuyển tiếp. Nếu không, dữ liệu nhóm sẽ dựa trên cài đặt không chính xác và hiển thị kết quả không chính xác.
Quy trình dòng tiền không được hỗ trợ cho hợp nhất nhóm con.